首页 > 正在进行安全检测...

正在进行安全检测...

发布时间：2023-10-03 19:15:34 来源：文档文库

小中大

字号：

手机查看

企业备用金管理管理办法
企业备用金管理制度.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨元，以供日常零星开支之用。.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。
.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。
.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴上，在粘贴右下端应有部门主管、申请人签章证明。
.索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。
.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。
.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。备用金(现金报表代替现金簿，备用金(各项费用明细表代替费用明细账。
.各部门各项费用应于发生当月报销。
.本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。

1
备用金非常详细、完整，解决了我的燃眉之急
文章来源网络整理，请自行参考使用

2

本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/a6817c0c09a1284ac850ad02de80d4d8d05a0173.html