内部控制视角下“光大乌龙指”事件分析
作者：郭赢;
作者机构：中国石油天然气大港油田公司，天津300000;
来源：文摘版：经济管理
ISSN：1671-5616
年：2016
卷：000
期：003
页码：P.156-156
页数：1
中图分类：A
正文语种：CHI
关键词：光大证券;“乌龙指”;内部控制
摘要：证券市场作为金融市场不可或缺的一部分，其良性运转对国民经济的安全至关重要。特别是在加入WTO后，国内证券公司面临的挑战更加激烈。然而，近年来我国一些证券公司因内控制度缺陷、管理不到位等问题被撤销、行政监管，特别是2013年8月16日，光大证券出现非正常操作，这看似偶然的失误却引起了股市大幅度震荡。以“光大乌龙指”事件为例，依据内部控制制度理论对该案例进行全面分析，从而发现证券公司治理结构不完善、风控系统不健全、信息沟通不及时、缺乏责任感等共同存在的问题，这些问题是证券公司良性运转的极大隐患和潜在威胁。
本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/4f88d7321cb91a37f111f18583d049649a660e78.html
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