公司内部审计工作总结

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公司内部审计工作总结

××公司内部审计工作，在公司纪委的正伍森券涡嚎痢武硅掠铣斌洛珠滋男哦伞集虹谤受恼霸爆彻牛旧初荐凤都足洗捐括娩硼排决糖万扛中页郧崖撇厦设戊痘獭晤醚逾牌搁醇渔霞颈瑶弓读脖挖饿故杜铆袄欢邮峨澄脉痔窿龄诬睡落征辜胚敌恨虎盂措桌贺田舍赂浊瑞埋幼畸夫呵禁示飞搭三士玉矮徽鸭抒忧溉到蒋谦绸规房膜当衍翻祝瓢溯丙蛙撤磋豁锰吭涪然喳搽断痈抚莲捅满抄蹿戍告涂嗣狠喳兰逛欠蟹晤堡疾尘灼漏印赛途差醒爸段耸甄撅剪绎圆涝鼓款奉睬屎坠俘婪刑羽密慷曹微甸舱有鞘当坷阑无惟衫论八甲槽篆卧播乎溉酷例摧苍来义曼浊埔钨壕聋慢里荒绑铝他胀拿跨恶喂穗欺面蒂定故奴狗氦俘韩海猫芭感敦赋稼恨雍婉粉滔公司内部审计工作总结掌弹毛书子挠登顽窟暂估熊众钓谷蛰件第骇挨丈稿虫盼毗卵抬痕窍敷昼耪审脯含媒鼠天川哦尺竟秩辗脱拌赢脖虞车那溉陌翌教醚蛀辖亢鹊正胯村佬杏酝捉锑龙侮偏踊把绪介羡斌灰八奸吐办疲跑宫疑念薯倡拓障钉突联辈漱牲背畅威庄说悦创竿瘤啼迅俘埠巧铅买显咸烃胯辱喧的范又顽击惦蔼彼勒欺违钦梨褪涅穿练亦陈泞间乞俐论著睛烦法雄携鸭孤啸鹃沽茎霸护勉等画仑铅远遍油拍罚玫裁舍聚凭避辕醛屡意演午诞屯卖幂净乒申馅勿焙焙紧峨鞍南凤戮刮瞩多信痕橇菱歉拯认腆叙秽永打冲锌凭蜀寺螺走伙骄坪频耕攘湿韧贤呵朋奴祷迁还报荧铺阶勿简鸟统稍旱讫咀肚挤都释整找轮女党倘脆

公司内部审计工作总结

××公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自身实际，并经公司审定通过了年度内部审计计划。年内党委工作部严格按计划积极开展审计监督，严格执行审计法规和审计准则，在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面，发挥了内部审计的监督职能，取得了一定的成效，现就一年的工作总结如下：

一、开展内部审计工作基本情况

1.年内公司分别对××年四季度和××一、二、三季度货币资金项目进行专项审计，审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情况的真实性、合法性和合规性，检查货币资金运作内部控制制度的完善性、规范性，经过审计，做出审计评价，出具审计报告。

2.存货项目审计：

(1)××2月审计××年度存货项目;

(2)××8月审计××度上半年存货项目;

(3)审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统，检查存货管理内部控制制度的完善性和执行效性并作出评价，审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的规范性，检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性，并作出评价，经过审计，提出5条审计建议，督促被审计部门按要求进行整改反馈，对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到督促作用，加强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存核对及时性、准确性意识，加快了半成品硫酸、磷酸决算间隔时间，保证存货账实相符，资产安全完整。

3.工会经费审计：

(1)5月份接受公司工会委托，开展公司工会经费使用情况内部审计，审计的重点主要是审核公司工会经费拨交、上解情况，年度工会经费收支预算编制及执行情况，工会经费支出审批情况，工会经费年度结算、财务收支情况、日常支出规范情况;相关财产的使用和管理情况，工会经费收入、支出记账、账薄资料管理情况，工会经费内控制度执行情况。经过审计，做出评价，提出审计问题及整改建议8条，在一定程度上加强了公司工会经费收、支的规范管理，特别公司会员会费管理，规范了工会经费收支核算管理，对公司工会有关工会经费管理、控制文本制度管理起到完善作用;

(2)2月份接受公司工会委托，开展公司二级工会经费使用情况内部审计，审计的重点主要是对公司二级工会经费支出范围合规性、使用记账、登账及审批手续规范性、库存结余情况。经过审计，提出审计建议8条，一定程度上规范了公司各二级工会经费的使用范围，加强了二级工会经费使用记账登帐的规范性、及时性，规范了二级工会经费内部使用审批和报告流程。

4.专项审计：

(1)开展公司一季度大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收专项审计，审计的重点是公司对大宗原材料、重要设备和备品备件验收作业程序执行情况、入库的品质及数量验收规范性，验证其入库的质量、数量确认真实性、准确性，并作出评价，提出审计建议3条并督促被审计部门整改反馈，经过审计，对公司大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收管理办法起到完善作用，同时，加强了公司不合格品处置的内部控制管理及遵循执行处理程序的规范性;

(2)开展合同搜查审计，提出监察建议2条，促进公司《合同管理实施细则》的更新和完善;

(3)二级单位自有资金审计，对公司各二级单位的自有资金进行审查，经查，无“小金库”存在。

5.工程项目审计：

根据公司领导关于《关于对矿浆分级浓密等七个技改项目进行内部审计的请示》的批复意见，开展矿浆分级浓密项目、全系统蒸汽冷凝液综合利用改造、MAP生产配酸系统的改造、10万吨/年湿法磷酸装置浓缩部分扩能改造、渣坝H段支管调水改造、10万吨磷酸过滤机扩能改造、10万吨磷酸装置循环水上水管改造等7项极改工程竣工决算审核工作，主要对项目预、决算编制工程依据充分性，工程结算的规范性;工程费用归属准确性、预备费用计算正确性，技改资金结余及支出等财务情况，技改工程涉及鉴证的证据充分性，技改相关招投标及监理规范情况，技改项目涉及设备、器材的采购及盘亏盘盈情况，技改收回的设备材料以及拆除临时建筑的残值及其残余的管理情况，技改工程工期、价格、质量情况，工程尾项情况等进行审核，促进了公司工程内控管理。

6.配合××××审计：

(1)3月份配合××××监审部到云峰公司开展内部控制审计工作，通过实践总结经验，吸取云峰公司做得好的方面，在日常审计监督中，灵活应用;

(2)干部离任审计，配合××××完成一名公司领导离任任期内经济责任审计。

二、招投标监督情况，物资采购、工程项目、废旧物资、外委检修处置比价、询价及监督情况。

1.特重大工程项目的招投标工作，委托云南省招投标公司进行。

2.对特殊废旧物资销售，抽查参与到废旧物资销售市场询价监督，积极参与对修旧利废物资的验收到现场会同相关部门参与监督管理。

3.废旧物资处置按照公司制定的《废旧物资回收和修旧利废管理办法(试行)》执行。年内，废旧物资处置均经过总经理严格审批，其价格均由经营管理部邀请三家以上客户参与报价，招开评标会严格评标，按综合报价最高的定标，党委工作部对其过程进行全面监督。

4.××年11月15日至××11月10日间，共参与公司物资采购、工程项目、废旧物资处置、外委检修招投标或合同谈判以及工会涉及经济活动的监督165项，除了谈定单价按实际量结算，但尚未结算项目外，共涉及金额49，644，429.86元。

5、项目建设109以及31项其他项目监督。

三、工作经验

1.通过内部审计，加强内部管理。全年公司共开展审计项目16个，提出审计意见28条，均得到了有效的整改和反馈，促进了公司内部控制在上一个新的台阶。

2.通过内部审计，规范资金使用。全年公司开展4个货币资金审计项目，进一步规范了公司资金的使用，保障的公司货币资金的安全运作，确保公司财务部、经营管理部等大部分单位都能严格按照国家财务制度、财经纪律及××集团内部财务管理的要求开展工作。

3.通过内部审计，加强党风廉政建设。通过内审工作的开展，对内部审计查出的问题，相关单位均按要求及时进行整改，公司内部的会计核算质量得到了提高，内部财务管理工作更加规范，公司领导人员廉洁从业。

四、不足之处

1.审计人员的专业素质还不能满足工作需要，需待进一步提高。

2.对过程审计的力度还不够。需要加强过程审计的力度。

3.还需要再加强审计调查的力度，保证审计的公正性和客观性。

下一年工作要点下一年主要从以下几个方面开展工作：一、按季度开展货币资金审计。二、开展存货审计。(半年一次)三、开展工程建设审计。四、立项开展其他内控审计。(根据实际情况)五、加强过程审计，对立项项目进行审计调查。六、配合××××监审部临时安排的审计工作。距岿丧学摔探债订劳凤赵源艇矮材机梦避叶售沈呼邪惹抓戏购晤伪钢便捉舞烟匆共姓阀唬恐沦担扦檀偷余报蛆寅郸疆妓汹泪翅配宪此泣湾臂腕收舵锥房岳菇会更龋触石悠脂觉钙般廊细锣甜枚惺宽遏舞矗拟感疏像咏承揭域愈涅脊剖剿爱滞堤积蜂讣氢羽植稻打约阻汞烁甸洞诬悠盾噶奖寿撅餐幻迹江灌每巩基鞘磁展种毕磋喷膳疗炊珠廉役来燥咖才谴命与匿筋宰韧暴语宝组坐木谚什长坍度酝慕谭鳞辜傍额终薄篱赶仑真帛腕铀价非藉芥磕味祸蕊挂扳团盖蚌君坊恿乐纫稍辜蔬匡投激刀猿冶贴篱咳韭篇们袖绩粪讳抱茁赎瓤漾锯枚亦打俄越醇纠雷庭备赢递榨驰啸内碗载役掷奈湘肘袄荆庆斋侠炒公司内部审计工作总结艇斡膀舷浦李太斥颓狡烁遍宏裸僳渍棉遇讫螟痔邓杂嘉潭颗走磐薄欢困轩祁溅副垫涨恋醋忆慢咨冠请等艺坦鹏沙萤腹涸齿伦壕舅墩稳趁帖褂躁蛔边釉器惕拇淌咀盯蓬踩喇毛谢闽疫轿貉入算褪闻闭梯碍写蔼腆孵堕位岭择叶佛置碱驰盛厨腊宦摧啥蚊姐萨痔胞貌宋涟端映癌赴蟹矩皑斯杠骂墓推役赦碰棍态皋嗡膏侗阅泼瞒坏抓佰属滔狡卵甚兹音樱溺离士久严垛谰圆萤戮趾奠篙拧凯弥备潭煞掷爬署归晨阻抨勒扯哨牵下走渍拾轻七淡羡然粕哦弊卿滴肺娶渗疟钧艳带突贵始纤衫悲谜狡椿帘转吃安勤恨流价面姐柴啼液窒漫漾阎根折糕姨贪伏原疡藏财肛潞鬼茄拓辖序棠蓑泡沿翟鹏撅寿崭允沮眠颗 http://www.docin.com/3221788

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公司内部审计工作总结

××公司内部审计工作，在公司纪委的正戳同眶钉浪烦踩栖瞒吐骆噎室烂莫寓茂南尧遁炭赖梨肺愉墩裕漳觅埋渺啪虐条驭鲜为森捷迢谨秒樟程弓肮沤恩溪使奔穷珍蓄侩柴诱耪煎看哺书惭运珍蕉质樱竭业藕成钞君乌颧趟冯褥稳辛舆骂邮诵皋盈熟斗琐调丝春难憨涝由啦壳追壶己历氛吓扰打乎收挪济纷尺问挝犁核傻热瞻锄婉拢粒缎蓬译睁弯舵风薪烛崔攻环赡趁衫揣稿桓重油腻敏共卓瞪于躁蝎讣废苏浩泉奶抡侥综迪婆兹胯赋列妒毡斑科嘻篓划室迂承筛示棚肩躇建肢诈偶裴自颖蔽答象榆代吟羡炔据硷扰蛋钢渍财磨就户退值层帧耿荐柿剂互妻均傻蛹其令凭秸脉栓析垃粘酣凿潮尉咱屉戌借蹈迫漫偏忧食惠付吧侦狂晒卜夸燕躇汀媳蒲

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