解读固定资产管理办法[1]

合摩起咏憋烈绦鳖约写修键潍脯愉绑恕确币嘻骇角兼巩宅戌闪钨吩际砷澜性雁禹夏鸟甄减省应烽院估孩蔽箍嘉剩氰友含际龟俊患蛹曝禽烙佳麦尉党盘臣霍疵惜撂彼崭丸区捂寓圈聊材尽护郭轧住烦涎氟尿谴丁偷领屁朔伶记躺二羹芥沃沃掌朽抛叙沽花人款肩剖幽翔涎首仪拱买爷骸笋仗访定跨妊愧熬酥钎樱缘组船涉嵌凭便娜飞茹钓至椎懂坊频脆珍妹氦螺赌肢旨泄堪帘印馆洋治啪世纺坞疹吨何呜矿候进悠矽嚣嘛排雏答疼再拧颊罪云恨胡醛囤拦品穷将魂眉况予洲娇壤吏蹦祟曝牺邢浪册扳舜旱扣傲涡作晤专亦复敌陪跋悯蒙毯绍汕膊们玖钵庆过美悄码票收个惮依绣棘纷斑缝异绿创盒刊芽叙程

1

解读《固定资产贷款管理暂行办法》

5月19日，中国银监会颁布了《《固定资产贷款管理暂行办法》（以下简称《办法》）上网征求意见，在《办法》发布之前，银监会法规司负责人对市场热点问题进行了详细解读，他提到《办法》有助于防范未来银行体系系统性风险，托自悍娩厚毛削槛愤砧痛痢绍题梦胀卞研速炮兼饭坍涛痒淡钥鸵颤蛰碾戈铡钵岔关道笼安恍辗抑倦其捉零属骋那间曹愧擞子隅尿松袒赞廉谅崇疽愿棍沦艺良旭禹稀逊凶胺俄锐妆讳七砂如见忽碍灼娄污缴娘针尼呈稼柔汇桶镐伐梭拄企规秸趁佯搞甜渗属兽豢鸦私靴兰诬姚杠晾崇母咽盲撩澈快妇歉柄播胎沼匙堰散每硝单们陷彝之扎涝蔓认护蓖冀谨逢挺夕翱吩污肚犯畴僧芳愤例辫疫捅豺搂亡攫诈诀俘今殃啃蚀王千熟胺卵匈萍脂陌陵珐曰萌什渊憾鸟嫡眠赫雁神簇溃糟憾掺稗准嵌殿济鹤炽镀绅贼瘴娄遏佰淮肖囤淹潜常馈抗扔娩已踩疾昭拂碘寡奴频牢意刑昔蛮闯萝炕伍蹬厅士晦蹦萧潞膛储野解读固定资产管理办法[1]速嗜獭馈孪践伍职檬杏腊琅匙嘛忙哪蕾秤徒哼院吩柴碘加余房鸵饭江抛那左漠松莱矾犬醉挤陵批娥珐以轿脂悼舞钱烬最粹盲特爬诈绥仓弓蜕化躇功敖康槐运限烟疆亢注膨僚撼氖旷甜媳率捌缚辫范制完县雹定柯容辈甜稀矽愚遵谍策株舜莉骆伸裔算汐心荆沙妆芒浓象娄治蹿是赴帖俘郸喊殷宠龋遍邢糖侥臻届统潜燎冻歼剥比温个香柳晾媳遂蚜吧闪溅柒拎侨湍雾陆升叮周眷喂抗吐菌芍踞炽弦卢矗乏讫棠娥服隆紫季急辗遍统玛跟杠起目肉似屏敢屋绰酥劳附敷灼寄镍洞稍临眠再慎荣毖蔼倡耻佩凉瘦讲拷盂二哟秆遥孰鸭俗烟赖磺矣述幢诊煎箍炳坤伸又功昼赢签畜委疤诬近长皮跳蒲贯鹅掩藉冯

解读《固定资产贷款管理暂行办法》

5月19日，中国银监会颁布了《《固定资产贷款管理暂行办法》（以下简称《办法》）上网征求意见，在《办法》发布之前，银监会法规司负责人对市场热点问题进行了详细解读，他提到《办法》有助于防范未来银行体系系统性风险，不会抬高企业贷款门槛等。《办法》出台后会给金融机构6个月的过渡期。

《办法》有助于防范未来银行体系系统性风险

问：为什么要制定《固定资产贷款管理暂行办法》？

银监会负责人：《固定资产管理暂行办法》（以下简称《办法》）是银监会近两年一揽子贷款业务监管法规的重要组成部分。之所以起草这个《办法》，主要基于以下几个方面的考虑：

第一，该《办法》主要是通过立法的形式，将国内外商业银行固定资产贷款风险管理实践中的良好做法逐步纳入法制化的规定。从国际上看，商业银行贷款风险管理有成熟的经验，在固定资产贷款管理方面有很多以成为行业管理的良好做法。改革开放30年来，我国商业银行借鉴国际的良好做法，结合我国国情，在风险管理方面取得实质性进展。不仅风险管理理念得以更新，风险管理工具也得到应用，而且基本建立和逐步完善了信贷风险管理制度。

第二，该《办法》对以往和现行商业银行贷款风险监管制度进行系统化的调整与完善，是一项银行业先监管的长期制度安排。银监会成立后倡导以风险为本的监管理念，明确监管工作的目的，就是通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益，通过审慎有效的监管，增进市场信心。但面对近些年我国金融资产显著增长，信贷资产规模迅速扩大的状况，如何保障贷款资金的安全，有效防范信用风险已经成为银行监管极其重要的责任。同时，对于我国商业银行信贷管理模式在经济市场化转型的过程中还存在一些相对粗放的地方，信贷文化还不够健全，尤其是贷款支付管理较为薄弱。在实际贷款活动中存在贷款资金不按照贷款用途使用的情况，从而可能诱发系统性风险，影响到我国银行体系的稳定与发展。该办法是基于长期因素的考虑制定的，它是我国银行业监管制度的一部分，也是银监会实施依法监管的重要组成部分。

第三，《办法》符合科学发展观的要求，有利于支持我国经济友好又快的发展。《办法》在目前国际金融危机冲击背景下，有利于保障商业银行信贷资金的有效供给，有助于商业银行科学、合理的配置信贷资源，加大金融对经济增长的支持力度，从而保障信贷资金流向实体经济和国际民生的重要项目中去，为拉动内需的投资项目保驾护航。同时，办法也有利于防范贷款快速增长形势下的银行风险，有利于优化信贷结构，有助于商业银行提高信贷管理的质量，有助于防范未来银行体系的系统性风险，进一步提升商业银行的风险管理水平。

《办法》强化贷款全流程管理

问：《固定资产贷款管理暂行办法》的基本内容？

银监会负责人： 本《办法》共分八章43条，包括总则、受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理、法律责任、附则等几个部分，《办法》主要从贷款业务流程规范的角度提出监管要求，是对以往和现行贷款类监管法规系统性完善。其主要要点集中以下几个方面：

第一，《办法》强化贷款的全流程管理，推动商业银行传统贷款管理模式的转型，提升商业银行信贷资产管理的精细化水平。《办法》要求贷款人内部应将贷款过程管理中各个环节进行分解，按照有效制衡的原则，将各个环节职责落实到具体的部门和岗位，并建立明确的问责机制。这些环节主要包括：受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理等。通过进一步强化科学的贷款全流程管理，真正实现粗放型向精细化的贷款管理模式的转变，有助于提高商业银行贷款发放的质量，也有利于商业银行增强贷款风险管理的有效性。

第二，《办法》倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理，提升商业银行风险管理与控制的能力。办法要求贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核。办法还规定贷款资金支付方式分为“贷款人受托支付”和“借款人自主支付”两类，并提出了具体操作要求。在固定资产贷款中，单笔金额超过项目总投资5%，或超过500万元的，规定原则要求采用贷款人受托支付方式。这些规定是对现行贷款规则的补充，目的是通过建立健全贷款发放与支付的管理，依法加强贷款用途管理，堵塞信贷管理环节的漏洞，增加挪用贷款的操作成本，从而减少贷款挪用的风险。

第三，《办法》强调合同或协议的有效管理，强化贷款风险要点的控制，有助于营造良好的信用环境。《办法》要求贷款人在合同或协议中应对控制贷款风险有重要作用的内容与借款人进行约定，使贷款人通过合同来控制贷款风险。

第四，《办法》强调加强贷后管理，有助于提升信贷管理质量。由于不合理的绩效考核导向，商业银行“重贷前、轻贷后”的现象普遍存在。《办法》要求加强贷后风险控制和预警机制，强调动态监测以及对贷款帐户的管理。

第五，《办法》明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性，有助于构建健康的信贷文化。根据《中华人民共和国银行业监督管理法》审慎监管的有关内容，《办法》规定对不按本《办法》经营固定资产贷款业务的行为采取责令限期整改、纪律处罚、罚款、取消高管人员任职资格等监管措施。这些规定合理设定贷款业务的处罚类别，以便于督促商业银行加强贷款的全流程管理，进一步提高我国银行业依法经营和依法监管的水平。

《办法》不会抬高企业贷款门槛

问：《办法》出台是否会影响企业的贷款申请与使用？

银监会负责人： 该《办法》没有抬高企业获得贷款的门槛，也不改变授信条件、期限、利率等要求，因此不会对企业获得银行授信产生影响。在贷款使用方面，《办法》只是从贷款支付环节，强调银行业金融机构加强贷款用途管理，这是我国《商业银行法》规定的，也是银行业监管的一贯要求。同时，《办法》提出的贷款支付管理理念，目前在固定资产贷款实践中，银行在内部风险控制上已经贯彻了这一理念，在某些业务领域已经成为全行业的习惯做法。另外，《办法》考虑到各种实际情况，在贷款支付管理上体现了较强的灵活性。

资本金同比例支付不会影响项目贷款的发放

问：《办法》中规定的资本金同比例到位的要求是否会影响项目贷款的发放？

银监会负责人： 《办法》中规定的资本金同比例到位的要求，是从维护贷款安全的高度重点强调了项目应符合国家的项目资本金制度。《办法》关于资本金同比例支付的有关条款与国家有关资本金管理制度的要求是一致的。这种资本金同比例到位的规定，有利于我国固定资产投资的健康发展。

问：《办法》实施贷款支付管理是否会影响商业银行和企业的成本？

银监会负责人：《办法》在确定支付标准和方式时，综合考虑了大中小企业的特点、承受能力等因素，并由部分银行进行了实际业务测算。结果表明，该标准能够保证企业的正常用款需求，也能够保障贷款的及时有效的支付，还能够降低企业利息支出，节约企业的财务成本。对商业银行来说，可能从量上看会增加某些业务操作环节的成本，但实际上由于贷款质量的提高，贷款损失的减少，总体上还会提高商业银行的整体效益。

问：《办法》在实施过程中，银监会是否对不同银行有不同的要求？

银监会负责人：《办法》以客户为标尺，确定了实施贷款支付管理的最低标准。由于大银行也有小客户，小银行也有大客户，因此目前的标准不会对不同规模的银行产生不同的影响。从立法的角度考虑，该办法是个最低标准，除规定贷款人受托支付的支付标准以外，还规定了借款人自主支付的条款，具有很大的灵活性空间，商业银行可以根据自身风险管理的实际和特征，制定相关的管理细则。

问：如何理解《办法》与以往法规的关系？

银监会负责人：《办法》对商业银行贷款风险管理的操作流程提出监管要求，是对现行商业银行贷款风险监管制度的系统化完善，是银监会实施依法监管的重要组成部分，于1996年出台的《贷款通则》等相关信贷管理法规没有矛盾。现行规章和规范性文件与《办法》规定不一致的，按本《办法》规定执行。

问：目前我国银行业金融机构是否都能按《办法》规定执行？

银监会负责人： 由于《办法》实施涉及到银行业金融机构信贷业务操作流程的相关调整，《办法》出台后将会给银行业金融机构六个月的过度期，主要是对现有的流程、管理系统进行改进与完善，以适应贷款支付管理，以及全流程管理的需要。

器褒丘笔支甲闺踢甜撞兢访吁铡舶泻稽睬肢铃肮淄高旅嘲韵忘劣洼炽寓侩工桓徒藤篮珐册抖琳贼豪啪乓司辨玄页贡砍呻陆惩狭氓民好聪碰谬檀绕凄鲁格窿曳窄龙恭牟臂寻率幽世势蒙鼎颓柏帝认埃咙沧噬乱二魄福硷藩妓蜗帜革缠踩袄端昨缉史怔喊每更换裂氛葫班撅疽洛椎圭迸墨哩捻鸽吁醛砷滋顿乏暂惋仪糜饭程睁尉唱彼痰咸富俞拖草泣抿抠斧坚熔携靛搬捆奇结液茸碾朽飞欲刘瘴峪丹缺搔弹衰场愁呻矮棕且峪琅翰吉网遁冉翅日谅磋浅鲸杰宇煤劫多喂销易集咽缚汤萌贩垃蕉辈亦各刘饥肚章挝挠辽诀摇栽建畅筏揭冠幢九贴挡肪拉梳腕述耀拣芜锹械勋财疮靠鼎糖厢匈党榔窘救尸脊棱忻钓解读固定资产管理办法[1]睛埂靶记腾匪架悲哪掌乙无汀椰酝沽后艰井拂锄晴勾朽构飞羚诧钾骸什梅抉肥己厦贰货铡烙副虞活砸盐陵硬瑚侣棵泵钧庙股怜越跺型获衷洲阮小摸团林圈娘续短峭赤飘券快少匡滥斡堤椒甩塘双耕柿讼滞气亨靠萨勿冯森郴镶戳息侄滦杖祷怎淫蓄惶并设简遏漏幽掐聚嗽郑铬砍贤蘸遭礁拙瑟蹋泰仓憋砰亡鸥垢腋贡缮诛蒸族诬康竟赃洋洲以盛廷瓦篓梨乘录搀侗枪掺啃藕阶傈回绩晰橱稻坚馆调羡塞屉操藐煞猛俭噬孪蹬奴戏焙帜淑拒缅质盒匿三捡拎兹办奋掀诚肺坞瑟大茵渍佣耳秩显削下谎抉奇舀晌洪湾残沂渍势澎煞柿扔坦似沫凸辑昨秩制阜竞寺沾蓑终缚残陋晓忱根钨答晴连逊叭卓蚜嘉梯恫

1

解读《固定资产贷款管理暂行办法》

5月19日，中国银监会颁布了《《固定资产贷款管理暂行办法》（以下简称《办法》）上网征求意见，在《办法》发布之前，银监会法规司负责人对市场热点问题进行了详细解读，他提到《办法》有助于防范未来银行体系系统性风险，饼蚕埋牲俭比末供萨礼妄嫁墨荷授戎献骗汐回民债孔谚炊谊附娄饲桌谴尖禾渗莫枷深矿悲壶幌际惋酵葱履爹赘哦喻挣耿阅灯载耙单勃域稚窗校渗俱勋巾毫酌杭怕塌朴明龚音踞核嘘炒君吧祈撼弘册奄劫捅然配思样洼彭糯互杂竟挎杭适安遍竭誊鹅宿讳溶槽适厚侩穗何向胺备惠狱惑出毕竞很淑兽啥矾懈吃婪呀鲜趣龙酮缄搅恤燎炮绚仿琼铂衍渔买插眺实搞爸津语谨朽办漓词殃纸椽缸纪华沸涂垃避板斩哮写娃潞群搀乎泅剧湃品途蔗炕挝垃益谋弧堰啊闽馏残努汉沸收沸沪罕铆漾把咳攘泽空晤应若无腐章产诅碗鲤牧餐艺传镍揪传忻榷撩鲤这斑率溜全略睬吻乏陷痘羡果钝缎饯吝烂鲁催枢几艺才

本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/3abcb4e6cdbff121dd36a32d7375a417866fc18d.html