智度股份2019年管理水平报告
智度股份2019年管理水平报告
一、成本费用分析 1、成本构成情况
2019年智度股份成本费用总额为1,027,819.11万元，其中：营业成本为957,964.63万元，占成本总额的93.2%；销售费用为21,679.74万元，占成本总额的2.11%；管理费用为43,944.96万元，占成本总额的4.28%；财务费用为3,142.86万元，占成本总额的0.31%；营业税金及附加为1,086.92万元，占成本总额的0.11%。
2019年 数值
1,027,819.11 957,964.63 21,679.74 43,944.96 3,142.86 1,086.92 百分比(%
成本构成表(占成本费用总额的比例
项目名称
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
2018年 数值
百分比(% 2017年 数值
百分比(% 100.00 92.50 1.68 5.05 0.38 0.15 100.00 683,927.35 93.20 622,387.02 2.11 13,907.27 4.28 39,138.16 0.31 0.11 1,506.54 913.48 100.00 590,153.11 91.00 545,877.8 2.03 0.22 0.13 9,917.26 2,213.17 886.36 5.72 29,824.85
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2、总成本变化情况及原因分析
智度股份2019年成本费用总额为1,027,819.11万元，与2018年的683,927.35万元相比有较大增长，增长50.28%。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加335,577.61万元，销售费用增加7,772.47万元，管理费用增加4,806.8万元，财务费用增加1,636.32万元，营业税金及附加增加173.44万元，共计增加349,966.64万元；以下项目的变动使总成本减少：资产减值损失减少6,074.88万元，共计减少6,074.88万元。增加项与减少项相抵，使总成本增长343,891.76万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
2019年 数值
1,085,321.56 957,964.63 1,086.92 21,679.74 43,944.96 3,142.86 百分比(% 2018年 数值
百分比(% 2017年 数值
百分比(% 100.00 85.64 0.14 1.56 4.68 0.35 100.00 765,956.8 88.27 622,387.02 0.10 913.48 2.00 13,907.27 4.05 39,138.16 0.29 1,506.54 100.00 637,379.49 81.26 545,877.8 0.12 1.82 0.20 886.36 9,917.26 2,213.17 5.11 29,824.85
3、营业成本控制情况
2019年营业成本为957,964.63万元，与2018年的622,387.02万元相比有较大增长，增长53.92%。
4、销售费用变化及合理性评价
2019年销售费用为21,679.74万元，与2018年的13,907.27万元相比有较大增长，增长55.89%。2019年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
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5、管理费用变化及合理性评价
2019年管理费用为43,944.96万元，与 