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员工信用解决方案

发布时间：2020-03-02 来源：文档文库

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员工信用解决方案

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1 目的 ................................................................................................. 2 1.1 评价维度
............................................................................ 2 1.1.1 报账评价维度 ....................................................... 2 1.1.2 审批评价维度 ....................................................... 2 2 评价方法
......................................................................................... 3 2.1 加分规则 ............................................................................ 3 2.2 扣分规则
............................................................................ 3 2.2.1 报账及审批有效性扣分规则 .............................. 3 2.2.2 审批及时性扣分规则 .......................................... 4 2.2.3 IFC中心抽核扣分规则
........................................ 4 3 申诉与复查 ..................................................................................... 5 4 信用分数 ......................................................................................... 5 5 监控与处罚 ..................................................................................... 6

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1 目的
为加强公司的诚信体系建设，增强员工的诚信意识，提高报账的及时性、规范性，提升服务水平，制定本方案。 1.1 评价维度
1.1.1 报账评价维度从以下四个方面进行评价：
（1）业务合规性：如实反映符合确认和计量要求的各项会计要素及其他相关信息，保证会计信息真实，合理，且符合企业相关规定。
（2）报账及时性:指报账日期与经济业务结束日期之间的间隔符合政策要求，差旅费报销时间为出差结束20日内，其他业务一般为经济业务结束30日内。
（3）原始单据合规性：原始单据应完整、准确、真实，符合各经济事项对原始单据的要求。

（4）报账单合规性：根据经济业务实质选择相应的标准事项填报报销单。
1.1.2 审批评价维度从以下两个方面进行评价：
（1）审批及时性：是指收到报账审批申请后，审批人应及时处理审批单。出差申请为流转到审批人起工作日三小时
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内审批，差旅费报销为流转到审批人起工作日两小时内审批。其他报销审批时间按照各公司的审批管理办法执行。
（2）审批有效性: 业务审批对业务事项组织实施过程的合规性、合法性、真实性负责；财务审批对资金支出的准确性、及时性、安全性负责。 2 评价方法 2.1 加分规则
每笔业务审批流程全部结束后该业务无任何问题报账人和第一审批人（一般为部门负责人）系统自动各加3分。 2.2 扣分规则
2.2.1 报账及审批有效性扣分规则
若该报账业务出现不符合报销要求被驳回，则属地审核人应在系统中选择（可多选）错误类型，并明确不合规事项具体内容，系统自动记录并根据错误类型对报账人的报账信用度和第一审批人的审批有效性进行自动扣分，标准如下为：
错误类型不符合规定事项
报账人第一审批扣分数
人扣分数
①原始单据不完整，发生缺失或遗漏；
原始单据合规性
②原始单据不准确，如合同履行不准确、明细表与汇总表金额不一致等；

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③原始单据不一致，原始单据内容与经济业务实质不一致；
①报账单相关信息填写不准确，但无需再次沟通或退单，属地审核会计可直接修改，如0.5 报账单合报账摘要填写不正确规性
②报账单相关信息填写不准确，需要驳回，如标准事项错误、上传的附件与纸质附件不1 一致等。
时限合规性
0 0 报账超时，未在规定时限内报销 1 0 ①虚假报销
业务合规性
②根据公司制度或其他法律法规，该业务不得报销
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2.2.2 审批及时性扣分规则
对审批人的审批及时性应由系统根据审批流程日期自动生成。审批人超出公司规定时限尚未进行审批，每一笔扣1分。
2.2.3 IFC中心抽核扣分规则
IFC中心抽核发现凭证、附件不符合规定每发现一笔扣
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属地审核人、属地财务负责人2分。 3 申诉与复查
若被扣分人认为某项评价不合理，可提起申诉。（1）报账人的申诉由属地财务负责人处理，经沟通确认为有效申诉后，属地财务负责人有权在报账系统内进行员工信用的修改。
（2）属地审核人、属地财务负责人申诉由IFC相应人员进行处理。 4 信用分数

信用分展示图
信用度实行累计积分，分设等级的制度，初始为450分，最低分为0分，最高分为750分。根据累计积分划分为五个
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级别：
（1）0-300分为极差，报账经验尚不足，需走正常流程，报账中无优先级，且为必须抽查对象。

（2）300-400分为较差，报账经验一般，需走正常流程，报账中无优先级，且为重点抽查对象。
（3）400-500分为良好，报账较多，信用度较好，报账中全流程排队第三优先级，为随机抽查对象（抽查量较少）。
（4）500-600分为优秀，报账经验较为丰富，信用度次优，报账中全流程排队第二优先级，为随机抽查对象（抽查量极少）。
（5）600-750分为极好，报账经验极其丰富，信用度最优，报账中全流程排队最高优先级，为随机抽查对象（抽查量极少）。 5 监控与处罚
IFC每半年通报各单位员工平均报账信用度和平均审批信用度情况，对信用分低于300分的点名通报。

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本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/f0f35e67747f5acfa1c7aa00b52acfc788eb9f5e.html