商业银行信贷风险管理的意义与内容作者：余俊萱来源：《魅力中国》2015年第31期
摘要：现代商业银行管理过程中信贷风险管理是重点，在信贷管理过程中应明确信贷管理的意义和信贷管理的内容，本文对于现代商业银行信贷风险管理的意义与内容进行分析，并在此基础上提出对策建议。
关键词：信贷风险；管理；意义；内容
一、信贷资产风险管理的意义
资产风险管理是商业银行在发展过程中不可逾越的问题，信贷资产风险管理具有重要意义。
（一）信贷资产风险是客观存的
在市场经济中，所有的经营活动都存在风险，只不过是程度不同而已。而银行业务在经济活动中的地位和作用，决定了银行的经营活动在风险上敏感性更强，风险程度更高的特点。银行风险主要是信用风险，即银行客户在规定期限内能否偿还本金和利息的信用水平。目前，中国的情况是国有企业90%的资产是由银行贷款形成的，在国有资产严重流失的情况下，国有企业为避免偿还银行贷款和利息责任，再以申请破产、兼并重组、承包租赁、合资经营等形式，分割、转移企业资产，使银行面临更严重复杂的信贷资产风险。
（二）银行的运营特点导致其承担风险的能力较弱
根据国际上银行业的惯例，银行的自有资本须大于等于总资产的8%，目前，中国的银行的自有资本的比例大部分达不到惯例要求。究其原因，是银行的运营特点决定的。银行不直接从事物质产品的生产和流通，只是进行货币和信贷业务的中介机构，不需要占用大量资金就能正常运转。银行的利润来源于资产的收益和利息费用，以及各种管理费用。这样的特点导致银行需要债务支持资金的增值，必须有较高的财务杠杆率，才能取得社会资本的平均利润率。同时，由于银行在经济活动中的地位，具有较高的社会信用，吸收债务能力较强，使得银行较容易获得较高的财务杠杆率。这样银行在运营中一旦出现问题，资金链条断裂，将引起挤兑而破产。
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