企业公司存货管理制度

存货管理制度

1、存货范畴：公司存货包括生产耗用的原材、辅料及包装材料、工具、设备备件、生产过程中的在产品、以及为销售而储备的产成品等。

2、存货管理：

（1）材料的管理：原材料、大宗辅料、包装物、工具、设备备件的采购均要通过正规渠道，严格控制采购成本和质量。外购物资仓库协同质检部门负责计量、验收、办理入库手续。发票、收据、货物清单与实物核对相符填写入库单并由经办人员签字，入库单填写内容要完整、真实，计量单位按统一标准单位填写。同时仓管人员在入库单上加盖仓库专用章并入库单右上角注明发票、收据号码。购货发票由经办人、部门经理签字，财务审核，总经理、董事长审批后财务方能作为入账凭证。仓库要凭车间领料单发货。根据收、发料单及时登记材料账簿，并编制《材料收、发、存报表》，每天上午9:00前报送财务部门。每月月末日盘点账、实相符后及时编制《材料收、发、存清资报表》，报财务部，以便会计核算。

（2）车间统计管理：车间统计人员要认真做好投入产出的统计工作，建立健全原材辅料的领用、投入、结存原始记录，水、电、汽等材料耗用的原始记录以及产品产量、边角料的原始记录，及时统计编制《实际投入(耗用)产出日报表》，每天上午9:00前报送财务部门。每月月末日经盘点账(表)、实相符后，编制《材料领、用、存报表》，报财务部，以便会计核算。

（3）产成品及边脚废料管理：产成品要建立收（即产量报表）、付（即销售清单仓库联）、存（即实物）的原始记录和凭证，并及时

登记账簿、编制《产成品收、发、存报表》，每天上午9:00前报送财务部门。每月月末日经盘点账、实相符后由产成品保管人员及时编制《产成品收、发、存报表》报财务部，以便会计核算。

（4）存货的对账：每月初由仓库管理员、统计员分别与财务部核对材料、包装物、在产品、产成品、废料存货账簿。对于账实不符、盘盈、盘亏、损毁以及报废的存货应查明原因，分别情况及时处理。

（5）根据盘点制度的要求每月28日清资盘点，盘点范围包括原材料、辅料、半成品、产成品、废料等一切存货，包括仓库及车间内存放的一切物资。汇总盘点报表报财务部核算。盘点工作由财务部组织实施，由财务、统计、保管人员参加，并对盘点结果签字负责。

3、工作要求：

（1）为确保公司财产安全，财务核算准确，严格要求仓管人员按着公司规定，工作认真负责，相互团结，同车间、供应、财务等部门相互协作，积极配合。

（2）保持仓库物品摆放整齐，标签、卡片字迹清晰，数量无误，仓库内整洁卫生。及时办理相关业务手续，并且数据准确无误。

（3）因工作疏忽大意，不认真验收货物，不及时办理出、入库手续，上报数据错误，账（表、卡）物不符的，初次违犯，对当事仓管员批评指正，并扣罚100元工资，若一个月内不按公司规定办理相关业务或因失误上报数据不准确两次以上，扣罚当月工资并责令辞退。

原料、成品、辅料、机备件入库及

领用操作流程

一、原料进出库流程：

入库：原料到厂 质检部验收（责任人：质检员） 原料仓库入库（责任人：保管员）

出库：下发生产计划单（责任人：生产经理） 生产部根据生产计划开领料申请单（责任人：生产统计） 审批领料单（责任人：生产经理 ） 原料仓库开具出库单（责任人：保管员） 原料领用

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二、辅料进出库流程：

入库：辅料到厂 质检部验收（责任人：质检员） 辅料仓库入库（责任人：保管员）

出库：生产部根据生产计划开领料申请单（责任人：生产统计） 审批领料单（责任人：生产经理） 辅料仓库开具出库单（责任人：保管员） 辅料领用

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三、成品入库流程：

生产部开具成品入库申请单（责任人：生产统计） 审批（责任人：生产经理） 成品仓库开具入库单（责任人：保管员） 成品入成品仓库

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四、五金、机备件采购领用流程：

采购：生产部填写采购申请单（责任人：生产统计） 审批采购申请单（责任人：生产经理） 进入供应采购审批流程

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入库：五金、机备件到厂 生产部验收（责任人：生产经理） 仓库入库（责任人：保管员）

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领用：生产部根据生产线设备情况开领料申请单（责任人：生产统计）

审批领料单（责任人：生产统计） 五金、机备件仓库开具出库单（责任人：保管员） 五金、机备件领用。

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