二〇一三年**月份财务情况说明书
简要介绍企业当期生产经营组织措施与经营结果。现将2013年**月份财务情况分**个部分说明如下:
第一部分:财务报表合并汇总情况
本期合并报表户数**个,按层级划分,三级单位**户,四级单位**户,五级单位**户。三级单位有:**公司(持股**%);四级单位有:**公司(持股**%);五级单位有: **公司(持股**%)。 **公司与**公司,由于什么原因本期未纳入合并范围。
第二部分:主要经济指标完成情况
1、原煤产量:本月实际**万吨,比计划**万吨超产**万吨,完成计划的**%;本年累计**万吨,比计划**万吨超产**万吨,完成计划的**%,比上年同期**万吨减产**万吨。
2、精煤产量:本月实际**万吨,比计划**万吨超产**万吨,完成计划的**%;本年累计**万吨,比计划**万吨超产**万吨,完成计划的**%,比上年同期**万吨减产**万吨。
3、焦炭产量:本月实际**万吨,比计划**万吨超产**万吨,完成计划的**%;本年累计**万吨,比计划**万吨超产**万吨,完成计划的**%,比上年同期**万吨减产**万吨。
4、自产煤销量(财务结算量):本月实际**吨,比计划**吨多销**吨;本年累计**吨,比计划**吨多销**吨,比上年同期多销**吨,为上年同期的**%。
其中:本月原煤销量**吨,比计划**吨多销**吨;精煤销量**吨,比计划**吨多销**吨。
累计原煤销量**吨,比计划**吨多销**吨;精煤销量**吨,比计划**吨多销**吨。
5、煤炭经销量(财务结算量):本月实际**吨,比计划**吨减少**吨,完成计划的**%。本年累计**吨,比计划**吨减少**吨,完成计划的**%,比上年同期**吨多销**吨,为上年同期的**%。
其中:铁路贸易量本月实际**吨,比计划**吨减少**吨,完成计划的**%。本年累计**吨,比计划**吨减少**吨,完成计划的**%,比上年同期**吨多销**吨,为上年同期的**%。
公路贸易量本月实际**吨,比计划**吨减少**吨,完成计划的**%。本年累计**吨,比计划**吨减少**吨,完成计划的**%,比上年同期**吨多销**吨,为上年同期的**%。
6、营业收入:本月实际**万元,比计划**万元增加**万元。本年累计**万元,比计划**万元增加**万元,比上年同期**万元增加**万元,增幅**%。
7、利润总额:本月实际**万元,比计划**万元增加**万元。本年累计**万元,比计划**万元增加**万元,比上年同期**万元增加**万元。
8、上交税费:本月实际**万元,比计划**万元增加**万元。本年累计**万元,比计划**万元增加**万元,比上年同期**万元增加**万元,增幅**%。
第三部分:生产经营成果分析
一、营业收入分析
(一)营业收入:本月实际**万元,比计划**万元增加**万元。本年累计**万元,比计划**万元增加**万元,比上年同期**万元增加**万元,增幅**%。
其中:自产煤/煤炭经销/焦炭销售收入本月实际**万元,比计划**万元增加**万元。本年累计**万元,比计划**万元增加**万元,比上年同期**万元增加**万元。增减因素影响为:
1、价格降低**元/吨(其中精煤价格降低**元/吨、原煤价格降低**元/吨、中煤价格降低**元/吨),影响收入减少**万元(其中精煤减少**万元、原煤减少**万元、混煤减少**万元)。
2、销量减少**万吨(其中精煤减少**万吨、原煤减少**万吨、中煤减少**万吨),影响收入减少**万元(其中精煤减少**万元、原煤减少**万元、中煤减少**万元);
(二)其他业务收入:本月实际**万元,比计划**万元增加**万元。本年累计**万元,比计划**万元增加**万元,比上年同期**万元增加**万元。主要为**增加**万元。
二、成本费用分析
(一)原煤制造成本
原煤制造成本:本月实际**元/吨,比计划**元/吨降低**元/吨。本年累计**元/吨,比计划**元/吨降低**元/吨。
降低的主要原因(主要和计划比较):
1、政策性因素影响原煤单位成本升高**元/吨,其中:
2、客观性因素影响原煤单位成本升高**元/吨。
原煤成本产量比计划升高**万吨,因产量升高影响固定成本降低**元/吨;提高职工工资水平,因素影响原煤制造成本增加**万元,影响单位成本升高**元/吨;电力因素,影响原煤单位制造成本升高**元/吨;
其他因素等……
3、管理性因素影响成本同比升高**元/吨。
材料费增加原煤制造成本**万元,造成单位成本同比升高**元/吨,其中支护材料升高**元/吨、大型材料升高**元/吨,主要原因是本年处于复工复产阶段,对钢轨、钢材、液压支架、单体支柱等材料的需求大,造成材料同比升高**元/吨。
同时还存在其他管理方面的因素有……
通过加强用电管理,避峰填谷,减少设备无效运行,电力单耗本年为**度,同比降低**度,影响原煤单位制造成本降低**元/吨。
(二)精煤制造成本
精煤制造成本:本月实际**元/吨,比计划**元/吨降低**元/吨。本年累计**元/吨,比计划**元/吨降低**元/吨,比上年同期**元/吨升高**元/吨。
降低的主要原因是(主要和计划比较):
1、入洗原料煤单价:本月实际**元/吨,比计划**元/吨降低元/吨,影响入洗原料煤成本减少**万元,影响精煤单位成本降低**元/吨。
2、加工费:本月实际**元/吨,比计划**元/吨降低元/吨,影响精煤单位成本降低**元/吨。主要原因是:
(1)通过加强内部管理和技术革新,加大对主要材料的控制力度,材料单位成本降低**元/吨;
(2)为了提高职工工资水平,职工薪酬比计划升高**元/吨;
(3)洗煤其它支出同比升高**元/吨,影响加工费比计划升高**元/吨。
3、洗煤回收率: 本月实际**%,比计划**%降低**%,主要是以采边角煤为主,同时过断层、无炭柱,影响原煤质量,回收率下降,影响精煤单位成本升高**元/吨。
(三)三项费用
三项费用:本月实际**万元,比计划**万元增加**万元。本年累计**万元,比计划**万元增加**万元,比上年同期**万元增加**万元,增幅**%。
1、管理费用:本月实际**万元,比计划**万元增加**万元。本年累计**万元,比计划**万元增加**万元,比上年同期**万元增加**万元,主要因素是:
(1)政策性因素影响管理费用同比升高**万元。
(2)客观性因素影响管理费用同比升高**万元
(3)管理性因素影响管理费用其他支出同比降低万元。
2、财务费用:本月实际**万元,比计划**万元增加**万元。本年累计**万元,比计划**万元增加**万元,比上年同期**万元增加**万元,主要因素是:
3、销售费用:本月实际**万元,比计划**万元增加**万元。本年累计**万元,比计划**万元增加**万元,比上年同期**万元增加**万元,主要因素是:
三、利润完成情况
本月实际**万元,比计划**万元增加**万元。本年累计**万元,比计划**万元增加**万元,比上年同期**万元增加**万元。 降低的主要因素有(主要和计划指标对比):(从收入、成本、费用等方面进行分析)。
第四部分:专项资金提取、使用情况
1、维简及井巷费,本年计提**万元,本年支用**万元,期末结余**万元。
2、折旧费用,上年资金结余**万元,本年资金来源**万元,本年支用**万元,累计资金结余**万元。
3、安全费用,上年资金结余**万元,本年提取**万元,本年支用**万元,累计资金结余**万元。
4、转产发展基金,上年资金结余**万元,本年提取**万元,本年支用**万元,累计资金结余**万元。
5、环境治理保证金,上年资金结余**万元,本年提取**万元,本年支用**万元,累计资金结余**万元。
6、造育林费,上年资金结余**万元,本年提取**万元,本年支用**万元,其中:交政府**万元,累计资金结余**万元。
7、服务费年初未交**万元,本年应交**万元,已交**万元,欠交**万元
第五部分:财务重点工作落实
第六部分:需市公司解决的问题及建议
第七部分:主要经营措施及效果
本文来源:https://www.2haoxitong.net/k/doc/a64c9d3827d3240c8447ef92.html
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