财务报表模板(全套)
序号 | 报表种类 | 具体项目 | 报表序号 |
1 | 基本报表 | 资产负债表--月报 | 表1 |
利润表--月报 | 表2 | ||
现金流量表--月报 | 表3 | ||
2 | 往来报表 | 应收帐款明细及帐龄分析表--月报 | 表1-1 |
应付帐款明细及帐龄分析表--月报 | 表1-2 | ||
其他应收款明细及帐龄明细表--月报 | 表1-3 | ||
其他应付款明细及帐龄明细表--月报 | 表1-4 | ||
预收预付帐款明细表--月报 | 表1-5 | ||
3 | 资金报表 | 短期借款、长期借款明细表--月报 | 表1-6 |
实收资本明细表--月报 | 表1-7 | ||
资金周报表(按帐户)--周报 | 表1-8 | ||
收支月报表--月报 | 表1-9 | ||
4 | 资产报表 | 短期投资明细表--月报 | 表1-10 |
长期投资明细表--月报 | 表1-11 | ||
固定资产明细表--月报 | 表1-12 | ||
无形资产、长期待摊费用明细表--月报 | 表1-13 | ||
5 | 营运报表 | 收入结构明细表--月报 | 表2-1 |
投资收益明细表 | 表2-2 | ||
费用结构明细表--月报 | 表2-3 | ||
高级管理人员费用明细表-月报 | 表2-4 | ||
资产负债表 | |||||
表1 | |||||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | |||||
资产类 | 年初数 | 期末数 | 负债及权益类 | 年初数 | 期末数 |
流动资产: |
|
| 流动负债: |
|
|
货币资金 |
|
| 短期借款 |
|
|
短期投资 |
|
| 应付票据 |
|
|
应收票据 |
|
| 应付帐款 |
|
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应收股利 |
|
| 预收帐款 |
|
|
应收利息 |
|
| 其他应付款 |
|
|
应收帐款 |
|
| 应付工资 |
| |
预付帐款 |
|
| 应付福利费 |
| |
应收补贴款 |
|
| 应付股利 |
|
|
其他应收款 |
|
| 应交税金 |
|
|
存货 |
|
| 其他未交款 |
|
|
待摊费用 |
|
| 预提费用 |
|
|
一年内到期的长期债券投资 |
|
| 预计负债 |
|
|
其他流动资产 |
|
| 一年内到期的长期负债 |
|
|
流动资产合计 |
|
| 其他流动负债 |
|
|
长期投资: |
|
| 流动负债合计 |
|
|
长期股权投资 |
|
| 长期负债: |
|
|
长期债权投资 |
|
| 长期借款 |
|
|
长期投资合计 |
|
| 应付债券 |
|
|
其中:合并价差 |
|
| 长期应付款 |
|
|
固定资产: |
|
| 专项应付款 |
|
|
固定资产原价 |
|
| 其他长期负债 |
|
|
减:累计折旧 |
|
| 长期负债合计 |
|
|
固定资产净值 |
|
| 递延税项: |
|
|
减:固定资产减值准备 |
|
| 递延税款贷项 |
|
|
工程物资 |
|
| 负债合计 |
|
|
在建工程 |
|
| 少数股东权益 |
|
|
固定资产清理 |
|
| 所有者权益或股东权益: |
|
|
固定资产合计 |
|
| 实收资本 |
|
|
无形资产及其他资产 |
|
| 减:已归还投资 |
|
|
无形资产 |
|
| 实收资本净额 |
|
|
长期待摊费用 |
|
| 资本公积 |
|
|
其他长期资产 |
|
| 盈余公积 |
|
|
无形资产及其他资产合计 |
|
| 其中:法定公益金 |
|
|
递延税项: |
|
| 未分配利润 |
|
|
递延税款借项 |
|
| 所有者权益合计 |
|
|
资产总计 |
|
| 负债及权益合计 |
|
|
单位负责人: 财务负责人: 制表人: | |||||
利润表 | ||
表2 | ||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | ||
项目 | 本月数 | 本年累计数 |
一、主营业务收入 |
|
|
减:主营业务成本 |
|
|
主营业务税金及附加 |
|
|
二、主营业务利润 |
|
|
加:其他业务利润 |
|
|
减:营业费用 |
|
|
管理费用 |
|
|
财务费用 |
|
|
三、营业利润 |
|
|
加:投资收益 |
|
|
补贴收入 |
|
|
营业外收入 |
|
|
减:营业外支出 |
|
|
加:以前年度损益调整 |
|
|
四、利润总额 |
|
|
减:所得税 |
|
|
少数股东损益 |
|
|
五、净利润 |
|
|
单位负责人: 财务负责人: 制表人: | ||
现金流量表 | |||
表3 | |||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | |||
项目 | 行次 | 本月数 | 本年累计数 |
一、经营活动产生的现金流量: |
|
|
|
1.销售商品、提供劳务收到的现金 |
|
|
|
2.收到税费返还 |
|
|
|
3.收到的其他与经营活动有关的现金 |
|
|
|
现金流入小计 |
|
|
|
1.购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
|
|
2.支付给职工对职工支付的现金 |
|
|
|
3.支付的各项税费 |
|
|
|
4.支付的其他与经营活动有关的现金 |
|
|
|
现金流出小计 |
|
|
|
经营活动产生的现金流量净额 |
|
|
|
二、投资活动产生的现金流量: |
|
|
|
1.收回投资所收到的现金 |
|
|
|
2.取得投资收益所收到的现金 |
|
|
|
3.处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 |
|
|
|
4.收到的其他与投资活动有关的现金 |
|
|
|
现金流入小计 |
|
|
|
1.购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 |
|
|
|
2.投资所支付的现金 |
|
|
|
3.支付的其他与投资活动有关的现金 |
|
|
|
现金流出小计 |
|
|
|
投资活动产生的现金流量净额 |
|
|
|
三、筹资活动产生的现金流量: |
|
|
|
1.吸收投资所收到的现金 |
|
|
|
3.借款所收到的现金 |
|
|
|
3.收到的其他与筹资活动有关的现金 |
|
|
|
现金流入小计 |
|
|
|
1.偿还债务所支付的现金 |
|
|
|
2.分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 |
|
|
|
3.支付的其他与筹资活动有关的现金 |
|
|
|
现金流出小计 |
|
|
|
筹资活动产生的现金净流量净额 |
|
|
|
四、汇率变动对现金的影响额 |
|
|
|
五、现金及现金等价物净增加额 |
|
|
|
单位负责人: 财务负责人: 制表人: | |||
补充资料 | |||
1、将净利润调节为经营活动的现金流量 |
|
|
|
净利润 |
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|
加:计提的资产减值准备 |
|
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|
固定资产折旧 |
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无形资产摊销 |
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|
长期待摊费用摊销 |
|
|
|
待摊费用减少(减:增加) |
|
|
|
预提费用的增加(减:减少) |
|
|
|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) |
|
|
|
固定资产报废损失 |
|
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|
财务费用 |
|
|
|
投资损失(减:收益) |
|
|
|
递延税款贷项(减:借项) |
|
|
|
存货的减少(减:增加) |
|
|
|
经营性应收项目的减少(减:增加) |
|
|
|
经营性应付项目的增加(减:减少) |
|
|
|
其他 |
|
|
|
少数股东本期收益 |
|
|
|
经营活动产生的现金流量净额 |
|
|
|
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 |
|
|
|
债务转为资本 |
|
|
|
一年内到期的可转换公司债券 |
|
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|
融资租入固定资产 |
|
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|
其他 |
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|
3、现金及等价物净增加情况: |
|
|
|
现金的期末余额 |
|
|
|
减:现金的期初余额 |
|
|
|
加:现金等价物的期末余额 |
|
|
|
减:现金等价物的期初余额 |
|
|
|
现金及现金等价物的净增加额 |
|
|
|
单位负责人: 财务负责人: 制表人: | |||
应收帐款明细及帐龄分析表 | |||||||||
表1-1 | |||||||||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | |||||||||
对方名称 | 期末余额 | 帐龄 | |||||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | ||||||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
一、外部单位及个人: |
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二、内部单位: |
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合计 |
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|
说明:往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析,对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析,只填写明细余额即可。 | |||||||||
应付帐款明细及帐龄分析表 | |||||||||
表1-2 | |||||||||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | |||||||||
对方名称 | 期末余额 | 帐龄 | |||||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | ||||||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
一、外部单位及个人: |
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二、集团内部单位: |
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合计 |
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|
说明:往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析,对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析,只填写明细余额即可。 | |||||||||
其他应收款明细及帐龄分析表 | |||||||||
表1-3 | |||||||||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | |||||||||
对方名称 | 期末余额 | 帐龄 | |||||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | ||||||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
一、外部单位及个人: |
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二、内部单位: |
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三、员工借款 |
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四、其他 |
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合计 |
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|
说明:往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析,对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析,只填写明细余额即可。 | |||||||||
其他应付款明细及帐龄分析表 | |||||||||
表1-4 | |||||||||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | |||||||||
对方名称 | 期末余额 | 帐龄 | |||||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | ||||||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
一、外部单位及个人: |
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二、集团内部单位: |
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三、其他 |
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合计 |
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|
说明:往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析,对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析,只填写明细余额即可。 | |||||||||
预收、预付帐款明细表 | |||
表1-5 | |||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | |||
预收帐款 | 预付帐款 | ||
名称 | 金额 | 名称 | 金额 |
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合计 |
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短期借款、长期借款明细表 | ||||||
表1-6 | ||||||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | ||||||
借款银行 | 借款金额 | 借款日期 | 还款日期 | 借款期限 | 借款利率 | 借款性质 |
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合计 |
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实收资本明细表 | ||
表1-7 | ||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | ||
投资方 | 投资金额 | 所占资本比率 |
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合计 |
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资金周报表 | |||||
表1-8 | |||||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | |||||
序号 | 开户行 | 帐号 | 现金 | 银行存款 | 备 注 |
1 |
|
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|
2 |
|
|
|
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|
3 |
|
|
|
|
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4 |
|
|
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|
|
5 |
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
| 合计 | - | - |
| |
大额收支说明: | |||||
序号 | 收入项目 | 收入金额 | 支出项目 | 支出金额 | |
1 |
|
|
|
| |
2 |
|
|
|
| |
3 |
|
|
|
| |
4 |
|
|
|
| |
5 |
|
|
|
| |
6 |
|
|
|
| |
7 |
|
|
|
| |
8 |
|
|
|
| |
9 |
|
|
|
| |
10 |
|
|
|
| |
11 |
|
|
|
| |
12 |
|
|
|
| |
|
|
|
|
| |
14 |
|
|
|
| |
| 合计 |
| 合计 |
| |
说明:大额收支指10万元(含)以上的款项。 | |||||
收支月报表 | |||||
表1-9 | |||||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | |||||
上月结存: | |||||
本月收入 | 本月支出 | ||||
序号 | 项目 | 金额 | 序号 | 项目 | 金额 |
|
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|
合计 |
| 合计 |
| ||
本月余额: | |||||
短期投资明细表 | ||||
表1-10 | ||||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | ||||
项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
一、股权投资合计 |
|
|
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|
其中:股票投资 |
|
|
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|
二、债券投资合计 |
|
|
|
|
其中:国债投资 |
|
|
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|
其他债券 |
|
|
|
|
三、其他投资 |
|
|
|
|
合计 |
|
|
|
|
长期投资明细表 | ||||||
表1-11 | ||||||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | ||||||
项目 | 所持股份 | 期末余额 | 其中 | |||
投资成本 | 股权投资差额 | 损益调整 | 股权投资准备 | |||
一、长期股权投资合计 |
|
|
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|
其中:对子公司投资 |
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对其他公司投资 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
二、长期债权投资合计 |
|
|
|
|
|
|
其中:长期债券投资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
其他长期债权投资 |
|
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|
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|
合计 |
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|
|
|
|
固定资产明细表 | ||||||||||||
表1-12 | ||||||||||||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | ||||||||||||
资产名称 | 使用日期 | 使用年限 | 原值 | 月折旧 | 以前年度 | 本年前期 | 本月 | 期末净值 | 资产使用情况 | 情况说明 | ||
在用 | 闲置 | 待报废 | ||||||||||
|
|
|
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|
|
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|
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无形资产、长期待摊费用明细表 | |||
表1-13 | |||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | |||
无形资产 | 长期待摊费用 | ||
名称 | 金额 | 名称 | 金额 |
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合计 |
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收入结构明细表 | |||
表2-1 | |||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | |||
项目 | 本月数 | 本年累计数 | 本年累计 |
一、主营业务收入 |
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二、其他业务利润 |
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三、投资收益 |
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四、营业外收入 |
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五、以前年度损益调整 |
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合计 |
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|
投资收益明细表 | ||
表2-2 | ||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | ||
项目 | ||
一、短期投资收益 | 本月数 | 本年累计数 |
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二、长期股权投资收益 |
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|
其中:对子公司投资收益 |
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|
对其他公司投资收益 |
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三、长期债权投资收益 |
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合计 |
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|
说明:短期投资只有在处置时才确认投资收益。 | ||
费用结构明细表 | |||
表2-3 | |||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | |||
项目 | 本月数 | 本年累计数 | 本年累计 |
一、营业费用 |
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二、管理费用 |
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|
三、财务费用 |
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合计 |
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|
高级管理人员费用明细表 | |||||||||
表2-4 | |||||||||
公司名称: 年 月 日 单位:元 | |||||||||
姓 名 |
| 差旅费 | 交通费 | 交际应酬费 | 汽油费 | 通讯费 | 修车费 | 其 它 | 合 计 |
| 本月 |
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累计 |
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| 本月 |
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累计 |
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| 本月 |
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累计 |
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| 本月 |
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累计 |
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| 本月 |
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累计 |
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合计 | 本月 |
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累计 |
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