收支业务管理制度
第一条 单位的各项收支，统一纳入全局经费管理，由局财务室具体负责，未经局长批准，股室不得另设帐户。各股室不得设立小金库或公款私存，不得截留、转移或挪用单位资金。
第二条 财务预算。每年年初，有财务人员根据上年度经费收支基本情况和本年度工作计划，就全局全年各项经费收支作好年度经费预算，本着量入为出、专款专用的原则做到先紧后松、备有余地、不搞赤字，合理做出经费收支计划安排、编制财务收支预算，报局长办公会研究。
第三条 经费开支报告程序。
1、经费开支须事先报告，5000元以下(含5000元)的直接向局长报告，超过5000元的经局领导班子研究决定。
2、经费开支实行“一支笔审批”制度，即由各股(室)报告办公室协同分管领导负责审核、局长负责审批。
第四条 报销程序。
1、为对经费支出事项的真实性、合规性、合法性负责，所有报销凭证均必须有经办人签字、办公室与分管领导一起审核，局长审批。
2、报销程序：报销人(填写原始单据)—分管领导与办公室(核对原始材料、旅差)—局长(审批)—报账员( 报账)。
第五条日常开支的管理。
1、旅差费
(1)干部职工需要出差或下乡的，必须预先告知办公室，办公室要如实登记，以便日后核对干部职工旅差费的报销。干部职工报销旅差费日期、天数以办公室记载的日期、天数为准。
(2)司机差旅费：属本局因公用车的，旅差费在本单位报销;下属单位、外单位用车或私人用车的，由用车单位或个人负责(含油费、过路费、食宿费)。
(3) 报销时间：所有旅差要在一个月内报销。
(4)其他费用的报销标准：按有关规定执行。
2、办公用品、印刷品的开支
(1)各股室需购买办公用品和印刷品的由各股室列出购买清单，交分管领导审核后由办公室统一购买，各股室印刷的材料由办公室负责。
(2)日常办公室用品实行定点挂账，由办公室人员签字购买，其他人员不得擅自签单。
3、维修费
(1)电脑、复印机等维修由办公室报告，经领导同意后维修。
(2)车辆维修、清洗按《车辆管理制度》执行
4、公务接待费
(1)接待原则：本着热情、周到、节俭的原则，按照廉政、务实的要求，从严格控制，对口接待。
(2)坚持事先报告制度：凡来客需要局里安排用餐的，必须经局长同意，未经局长同意的，均不予报销。
(3)用餐标准：来客接待标准按县委、县政府有关规定执行。
(4)报销程序：凭“菜单”和餐票或发票，由经办人签字、分管领导审核后，报局长审批。
5、其他
(1)会议经费：局里召开较大会议或举行有关活动需要的专项支出，由局办公室实施统一管理和支付结账，费用按政府的有关规定执行。
(2)要严格按照有关规定做好例行节约工作，严格按照规定控制办公用品、水电、车辆维修、车辆燃油等费用开支。
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