一．名词解释
外汇：外汇是以外币表示的，用于清偿国际债权债务的一种支付手段
国际收支：在一定时期内，一国所发生的全部国际经济交易的系统记录。
国际储备：一国货币当局为平衡国际收支赤字和维持本国货币汇率的稳定以及用于紧急国际支付而持有的为各国普遍接受的一切资产。
固定汇率：就是两国货币比价基本固定，或把两国货币汇率的波动界限规定在一定幅度之内。
浮动汇率：对汇率不加以固定，也不规定上下波动的界限，听任外汇市场根据供求情况变化，自行决定本国货币对外币的汇率。
即期汇率：即期汇率是指目前的汇率，用于外汇的现货买卖。
远期汇率：远期汇率是指将来某一时刻的汇率，用于外汇期货买卖。
货币期货：指货币期货交易的双方约定根据成交单位、交割时间标准化的原则，按固定价格购买与出卖远期外汇的一种交易。
外汇期权：指合约购买方在向出售方支付一定费用（期权费）后所获得的未来按规定汇率买进或卖出一定数量外汇的选择权
远期交易：又称期汇交易，是指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易
欧洲货币市场特别提款权：一种无形货币资产，作为成员国账面资产，赋予成员国在原有的普通提款权以外的特别的提款权利，不能直接用于贸易支付。
外汇风险：以外币计价的资产与负债，因外汇汇率波动而引起其价值增减的可能性即为外汇风险，或称汇率风险。
交易风险：指汇率变动而引起的应收资产与应付债务变化的风险。
会计风险：亦称折算风险，指企业在将各种资产与负债转换成记帐货币的会计处理业务中，因汇率变动而出现账面金额变动的风险。
经济风险：指外汇汇率发生波动而引起国际性企业未来收益发生变化的一种潜在的风险。
补：
套汇：交易者利用同一时刻不同外汇市场上汇率的差异，通过买卖外汇赚取利润。
择期：择期业务是远期外汇的购买者或出售者在合约的有效期内的任何一天有权要求银行实行交割的一种外汇业务。
升水（At Premium）表示远期外汇比即期外汇贵
贴水（At Discount）表示远期外汇比即期外汇便宜
二．简答论述
1.国际收支不平衡的原因
如果是论述题——这么回答：
1 、经济周期和国民收入的影响
市场经济国家，由于受商业周期的影响，周而复始地出现繁荣、衰退、萧条、复苏四个阶段，在周期的不同阶段，对国际收支状况都会产生不同的影响。
2 、经济结构影响
当国际分工格局或国际需求结构等国际经济结构发生变化时，一国的产业结构及相应的生产要素配置不能完全适应这种变化，从而发生的国际收支失衡，称为结构性失衡。
3 、货币价值的影响
当一国的生产成本与一般物价水平普遍上升，使其相对高于其他国家，则该国的出口会受到抑制，而进口则受到鼓励，其经常项目收支便会恶化，造成国际收支赤字。反之则会发生与上述情况相反的结果，即国际收支盈余。
4、偶然因素和不稳定的资本移动
当一个国家面临货币贬值、外汇管制、政治动荡或战争威胁，以及无规律的短期灾变时也会引起国际收支的失衡
如果是简答题——这么回答：
1、经济周期——周期性不平衡
2、经济结构——结构性不平衡
3、国民收入——收入性不平衡
4、货币价值——货币性不平衡
5、偶然因素——偶发性不平衡
6、外汇投资和不稳定的资本移动
2.国际收支不平衡的影响
论述答法：
（一）国际收支持续逆差对国内经济的影响
1、导致外汇储备大量流失 。
2、导致该国外汇短缺，造成外汇汇率上升。一旦本币汇率过度下跌，会削弱本币在国际上的地位。导致该国货币信用的下降，国际资本大量外逃，引发货币危机。
3、使该国获取外汇的能力减弱，影响该国进口，国民经济增长受抑，进而影响一国的国内财政以及人民的充分就业。
4、还可能使该国陷入债务危机。
（二）国际收支持续顺差对国内经济发展的影响
1、持续顺差本币汇率上升，提高了以外币表示的出 口产品的价格，不利于出口。
2、导致外汇占款过多，货币发行过多，通货膨胀。
3、影响了其他国家经济发展，导致国际贸易摩擦，甚至报复，不利于国际经济关系的发展。
4、一些资源型国家如果发生过度顺差，意味着国内资源的持续性开发，会给这些国家今后的经济发展带来隐患。
简答答法：
逆差：本币汇率下浮，外汇储备减少，失业增加，经济增长率放慢
顺差：本币汇率上升，外汇储备增加，加重通货膨
3.如何调节国际收支不平衡
外汇缓冲政策：通过动用黄金外汇储备来抵消超额外汇需求或供给造成的国际收支失衡的影响
财政政策：逆差——紧缩性财政政策；顺差——扩张性财政政策，消除国际收支盈余
货币政策：调节贴现政策，存款准备金政策，公开市场业务
汇率政策：汇率调整政策是指运用汇率的变动来纠正国际收支失衡的调节政策
直接管制：对国际经济交易采取直接行政干预的政
4. 影响国际储备的因素
1、持有储备的机会成本
2、经济开放度与对外贸易状况
3、国家信用等级与对外融资的能力
4、国家经济的发展状况
5、外汇管制
5.1汇率是如何决定的
估计为简答：
金本位制度下的汇率决定：铸币平价
金汇兑本位下的汇率决定：汇率平价
纸币本位制下的汇率决定：购买力平价
5.2影响汇率变动的因素：
估计为简答：
1、国际收支
2、通货膨胀率的差异
3、利率差异
4、相对的经济增长率
5、中央银行的干预
6、市场预期
6.汇率的变动（纸币本位下的变化）(待做)
纸币本位制，亦称“自由本位制”。以国家发行的纸币作为本位货币的一种货币制度。其特点是国家不规定纸币的含金量，也不允许纸币与金（银）兑换，纸币作为主币流通，黄金不在作为货币。
此题答案不详~望高手解~
7.汇率变动对经济产生的影响
简答：
1、对一国国际收支的影响
（1）对贸易收支的影响：贬值有利于出口，不利于进口；升值则相反
（2）对资本流动的影响：贬值会鼓励长期资本流入，会导致短期资本外逃
（3）对国际储备的影响：贬值会增加一国国际收支，因此，会增加一国国际储备
2、对一国国内经济的影响
（1）贬值会给一国通货膨胀带来压力，引起物价上涨。
（2）货币贬值带动就业增长
（3）货币贬值，出口产品生产部门和向进口替代品生产部门比重增加
3、对国际经济的影响
（1）汇率不稳，其结果将会导致国际经贸关系的恶化；
（2）会促进国际储备货币多元化
（3）加剧国际金融市场动荡，促进国际金融业务不断创新。
8.汇率的调节(待做)
待高手解~
9. 外汇远期、外汇期货、外汇期权在外汇风险管理方面的区别
1、外汇远期交易与外汇风险管理在时间和数量上可达到完全一致。外汇期货、外汇期权只能达到近似一致。
2、外汇远期交易不可转让，出现意外波动时，无法转让风险。
3、外汇期权在市场汇率不利时，可放弃执行期权。
10.欧洲货币市场的特点
估计为简答：
1、欧洲货币市场的管制较松。
欧洲货币市场不受货币发行国有关法令的影响，也不受市场所在国相关法规的管制。
2、欧洲货币市场的利率体系独特。
欧洲货币市场存贷利差小，成本低，对存贷双方都具有吸引力
3、资金规模庞大，调拨方便。是一个批发性市场。
4、税费负担少；
5、可选货币多样；
6、资金来源广泛。
11.外汇风险的种类有哪些？
估计为简答：
交易风险：指汇率变动而引起的应收资产与应付债务变化的风险。
会计风险：亦称折算风险，指企业在将各种资产与负债转换成记帐货币的会计处理业务中，因汇率变动而出现账面金额变动的风险。
经济风险：指外汇汇率发生波动而引起国际性企业未来收益发生变化的一种潜在的风险。
12.外汇风险的构成因素？
估计为简答
包括三个因素
本币——价值风险
外币——价值风险
时间——时间风险
此题很难出简答题，没什么内容可以回答~
13.管理外汇风险的方法？
论述题答法：
一、外汇风险管理基本方法在应收外汇账款中的具体应用
1、远期合同法
通过与银行签订远期外汇合同来消除远期应收外汇账款的外汇风险
2、BSI法
BSI法就是借款一即期合同一投资法(borrow-spot-invest）。拥有应收账款的出口商，为了防止汇率变动，先借入与应收外汇等值的外币(以此消除时间风险)；同时，通过即期交易把外币兑换成本币(以此消除价值风险)；然后，将本币存入银行或进行投资，以投资收益来贴补借款利息和其他费用。届时应收款到期，就以外汇归还银行贷款。
3、LSI法
提前收付-即期合同-投资（Lead-Spot-Invest）具有应收外汇账款的公司，在征得债务方同意后，以一定折扣为条件提前收回货款(以此消除时间风险)；并通过在即期外汇市场上将外汇兑换成本币(以此消除价值风险)；然后，将换回的本币进行投资，所获的收益用以抵补因提前收汇的折扣损失。
二、外汇风险管理基本方法在应付外汇账款中的具体应用
1、远期合同法
通过与银行签订远期外汇合同来消除远期应付外汇账款的外汇风险
2、BSI法
在签订贸易合同后，进口商借入相应数量的本币，同时以此购买结算时的货币，然后以这笔外币在国际金融市场上做相应期限的短期投资。付款期限到期时，进口商收回外币投资并向出口商支付货款。在这种方法中，企业把借来的本币兑换成外币，消除了价值风险；而把未来的外币应付账款用于投资，又改变了外汇风险的时间结构。
3、LSI法
先从银行借款(borrow)，即借入相应的本币，再与银行签定即期合同(spot)，购买外汇，最后再提早支付(1ead)，即从债权人处获得一定折扣的前提下提前付款。国际交易中，习惯上人们仍把其称为LSI法，而不叫做BSL法
简答题答法：具体列举方法如下
①即期合同法：消除三天以内的汇率风险
②远期合同法：消除远期汇率风险
③掉期合同法：利用掉期合同对冲外汇风险
④借款法：利用即期借款抵补未来外汇收入
⑤投资法：现期买入外汇并投资，以抵补未来外汇支出
⑥调整价格法：通过抬高或压低价格来弥补外汇风险
⑦平衡法：使进口与出口大致平衡
⑧组对法：通过货币组对来消除风险
⑨易货贸易法
⑩BSI法；LSI法
简答题答法：途径有哪些？
①做好货币选择，优化货币组合，正确确定进出口商品价格与购销原则
②可利用保值措施，签订保值条款
③根据实际情况，选好结算方式
④利用外汇与借贷投资业务
⑤与贸易对手签订贸易协定，采取易货贸易来防止风险
本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/37e49423a8114431b80dd824.html
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