公司财务预算报告
发布时间：2020-11-03 来源：文档文库
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公司财务预算报告(一
××公司××××年度财务决算说明书
××××年度，我公司生产经营和财务状况好于上年。由于产品销售收入和利润增长幅度较大，成本费用得到了有效的控制，企业经济效益已呈现由低转高的势头。现对本年财务决算情况和有关内容说明如下： 一、生产经营和主要财务指标的实现情况
××××年，由于我公司在完成技术改造的基础上，生产出新型的××产品等，工业总产值达到××万元，比上年(××万元增长××%;产品销售收入达××万元，比上年(××万元增加××%;实现纯利润××万元，比上年(××万元增加××倍;可比产品成本比上年降低××%。 二、利润指标实现情况
××××年，我公司利润计划为××万元，实际完成××万元，超过计划××%，销售收入利润率达到××%，利润增加的主要因素是：
1.因改型的××产品在国内各地打开销路，销量增加，比上年增利××万元。 2.范文写作在我公司技术改造和产品改型之后，物耗减少，从而使成本降低××万元。
3.外协加工部件一律改为自行加工，增利×万元。 4.营业外收入增加×万元。
以上4项共比上年增利××万元。扣除因销量增多、税率提高形成的税金增加和部分原材料价格调整、煤水电运费提价、各种补贴标准提高等减利因素××万元，实现净利润××万元。 三、成本费用情况
××××年度全部商品总成本为××万元，可比产品成本为××万元，按上年平均单位成本计算为××万元，下降××%。 四、固定资产与流动资产的增减情况 1.固定资产
年末企业固定资产原值××万元，净值为××万元。百元固定资产(原值利润率为××%;百元固定资产(原值利税率为××%。均比上年高出较多。 2.流动资产
本公司流动资产年末占用额为××万元，比年初(××万元增加××万元。周转天数为××天，比上年(××天加快××天，比原计划的××天多××天。但从总体上看，资金占用过多、周转期过长的状况，仍未很好解决。 五、其他需要说明的问题
××××年企业经济效益虽好于上年，但公司过去遗留的滞销积压产品过多的问题，并未彻底解决，经过清仓压库以后，必将抵消一部分利润。由于这部分亏损尚不能列入决算，故本年决算中，不包括这笔数字。
××公司 ××××年×月×日 公司财务预算报告(二 一、预算编制说明
本预算报告是公司本着谨慎性原则,结合市场需求和业务拓展计划,在公司的预算基础上,按合并报表的要求,依据 xxxx 年xx自主品牌预算的产销计划、xx机器人业务、智能终端业务、乐汇天下游戏运营计划以及零度无人机业务进展情况进行编制。本预算报告的编制基础是:假设公司签订的供销合同、游戏运营计划、无人机业务规划均能按时按计划履行。
本预算报告在总结 xxxx 年经营情况和分析 xxxx 年经营形势的基础上,结合公司发展战略,充分考虑了金融危机、市场开拓、销售价格、汇率、互联网等因素对预算期的影响。本预算报告包括母公司、下属全资子公司及下属控股子公司。
二、基本假设
1、公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化; 2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化; 3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化; 4、公司 xxxx 年度销售的产品涉及的市场无重大变动;
5、公司主要产品和原料的市场价格和供求关系不会有重大变化; 6、公司 xxxx 年度生产经营运作不会受诸如交通、电信、水电和原材料的严重短缺和成本中客观因素的巨大变动而产生的不利影响; 7、公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策以及外汇市场汇价将在正常范围内波动; 8、公司现行的生产组织结构无重大变化,计划的投资项目能如期完成并投入生产; 9、无其他不可抗力及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。 三、预算编制依据
1、公司 xxxx 年营业收入的主要目标 公司预计 xxxx 年度实现营业收入 6.9 亿元。
