第一章 总 则
第一条 为加强履约保证金管理，规范履约保证金的收取、保管、扣罚及退还，防范和化解公司各类经济业务风险，根据国家有关法律规定，结合公司实际情况，制定本管理办法。
第二条 履约保证金定义。本管理办法所称履约保证金是指为保障公司与相关方签订的各类经济合同能够得以按时正常履行，向相关方收取一定金额的货币资金或履约保函。
第三条 相关方定义。本管理办法所称相关方是指与公司签订各类经济合同的单位，主要包括物资采购供应商和产品销售用 户，运输承运单位、设备设施检（维）修单位及其它劳务提供单 位，工程项目总承包单位、工程项目平行发包单位、工程项目咨 询、设计及检测、勘察、监理等单位。
第四条 履约保证金范围。本管理办法所称履约保证金包括各类经济合同履约保证金、产品或工程质量履约保证金、安全履 约保证金、治安履约保证金、交通履约保证金、廉政履约保证金 等。
第三章 管理职责
第五条 业务单位职责。各业务单位负责与相关方签订相应的经济合同。在所签订的合同中，要明确履约保证金收取、扣罚 和退还等有关条款，强化合同履行期间履约保证金管理执行。
第六条 归口管理部门职责。各归口管理部门负责在供应商及销售用户管理办法实施细则中明确履约保证金管理条款，加强 业务单位合同履行期间履约保证金管理执行情况的监督检查。
第七条 财务部门职责。财务部门负责履约保证金的存放保管，按照会计核算要求进行账务处理及履约保证金利息的计算和 支付。
第八条 收取时间。各类经济合同签订后 5 个工作日之内向相关方收取履约保证金。
第九条 收取方式。除工程项目建设履约保证金经公司批准同意可以收取履约保函外，其它各类经济业务履约保证金只接受 相关方通过银行转账的现款，或以公司欠款转为履约保证金。以 欠款转为履约保证金的，债权单位与履约保证金交纳单位必须一 致。
第十条 收取标准。按照公司与相关方经济业务类型分以下标准收取：
一、物资购销业务履约保证金收取标准。公司物资采购业务
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