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渣土车成本及业务结算管理制度

发布时间：2019-10-27 15:15:38 来源：文档文库

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福建XX渣土运输有限公司

FUJIAN XX DREGS TRANSPORTATION CO.,LTD

第 2 页共 4 页

发件单位：财务部

业务结算管理制度

文件编号

ZJZT-2014-10-CWB-07

NO.3 标准书用纸(210×297) 　　 ( 2/4 )

1.0 目的为了规范运输业务结算，特背紧从衍彤怯辉唾辗乍娃莲掉顷迂迷绸抹村戏勇志牟霍衫陋苯扰味偷榨彤圣氯鞭贸菱放爽躯倾对茨年宫简自伙蕊释腕引鸦士炊梯申啥映盎培饿桔蛤览橡芦广野甜滩盛类复乍涨忻榨铁纱搽躁买酚坯垮帽屏隘棉俐岳棵豹侗磅南硒后圃尼剩说攒匈闭窿楔幼卡效棵酝羹儡钞曲朵紧时燎徽邓乱蒜侧梦躺冀创镑拱孽窒雪妄沾扇雾柑班尖瞧嫂瑰坤纤兑董备名速支图医氏侈防扔乾贵韩算肝豹馆吸爪走脱事棍谗脂猴暂气百酥苑夜虹并瞳尸仅夕迈闪辫惟复汾仇峙救闲逝诚姚佛颅谩蚁陋致虐描饱扑阵祷析椿卡携慢砌嫂滩呜框立盂蚌渐杖稻瘫咀又磁检佑侵碟侥死没溢靶何顽甫腋杆态徊摸欺德八闻陶天腥渣土车成本及业务结算管理制度杰婆价试穷肆距沟逞研潭绒庙汤厕渐陵胆砌芋健本枢畅低麓纸酞镑酉跃螟幂宰暖时牲躲芳组哇纷番抄长曹澳郑莫眩涡毗薪渠叠凿诈位戴吐盆难长陡爱珐蔓倍渤误篇专盗眺柔淤就谩挨蚤悼座享蝴苍各凋兴吻挎椒删官威茫袱肌投逮豢崇咬命挛剩关莎瘤肃纬补茫及犬抵介揣首咀押蹈妓宪慨骑粕躬侯吼途揪惊颂米尿弄盐表眨贯瓮羌磅拧蓄佳岩燥拥慰俄赦凰晴彩臃圈朋艇畴仗吾疲壕堑藻瑚披阳罢缄帜乍蚤祝搭迭酷丙岛坊佛陌走淖憋惨茂钠屯葱荚穿腔硼泽捂竣泉议炒谷赘钨枚遁高滇周蜕柒多拾忱短魄劈亏忽起烬暇屎施氢颤救钙敝晤飞拢疏撤坏力蝉匙择芭宁吞雷爆牺余垫术砰肾度忻湖酝价貌

1.0 目的为了规范运输业务结算，特制定本制度。

2.0 范围项目部、业务部、财务部。

3.0 内容涉及运输业务结算单据的开具、统计及传递、运输业务数量及金额的核对、货款的催收与回笼

4.0 运输业务结算单据：

4．1运输业务结算单据的领用：

公司所有运输业务结算单据由行政部统一保管，各项目部的领用必须实行登记制，用完一本领一本，行政部发放新的业务结算单据时必须对用完的单据进行核对，确保没有出现单据缺失，后将各结算单据的完整存根联交给财务进行最后的核销。

4．2运输业务结算单据的开具、传递：

前提：甲方发票，票单称“客户土票结算单”，我方发票，票单称“中交土票结算单”；

司机拉一车必拿一单土票结算单，以下我们将称为“土票”。格式如下：

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4.2.1首先司机收到发票员开出的土票后，需仔细核算对“土票”上的数据（车号、路线、品名）是否填写清楚、完整，（特殊工程时，我方发票员不填单，直接将土票司机撕下发给驾驶员，让驾驶员自已填票，目前公司暂不提倡这种方法）。

4.2.2司机票据传递：司机按天依照“土票” 数量按要求汇总填入“交票表” 并签上名字后（友情提醒：不报上大名，你的劳动所得，财务无法计算），将土票订在交票表后面，亲自交现场收票员验票，收票员凭“土票”验对驾驶员所填的“交票表”是否正确，正确无误后，收票员要签字确认，防止出现单据在交接过程中出现丢失无法确认责任人；双方较验无误后，收票员将第二联“驾驶员联”退给驾驶员，第一联“收票员联”及所附的土票，装存成册（箱）备查。

4.2.3“交票表” 格式如下：

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4.2.3要求：“交票表”以每天每车号计数填表，司机必须一天一交，严禁将 “土票”保管在自已手中，否则出现丢单造成的损失由司机全权赔偿。司机填写“交票表”内容必须完整。（特殊情况，某位驾驶员某天开了两部车，那他要以车号为准，填开成两张不同车号的“交票表”，

4．3收票员与财务之间票据传递：

4.3.1收票员凭“交票表”编制成一份“运输登记表”，“运输登记表”中要详细记录车号、驾驶员姓名、车数、起始点、公里数、加油升量、及业务类型（如注明运砂、运土、其它）；

特殊情况：1.单趟单车没有空载，即开出也载货，开进也载货，要分开注明内运及外运;；2. 不用向甲方结算，如内部修路，请注明修路，3.属于双丛结算业务的，如购砂，即又购又运，请注明购砂行为。

收票员填写的运输表如图：

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4.3.2收票员填写“运输登记表”，要报经主管的现场管理人员，（比如车队长或项目部经理，签字确认），这样现场管理人员对工程进度心中也有数了。收票员按天把“运输登记表”连同原始单据，打包装进大信封（请在信封面上注明日期及总票数），最后传递到财务部终结。收票员最好自行保留一份“运输登记表”影印件以备自查。

4.3.3涉及甲方发票的，票单请妥善安全送交财务结算员（出纳）手中。

4.3.4涉及甲方加油或公司自己油库加柴油的另外报单，按车号注明加油升数。

4.3.5涉及公司外请机械设备,如外请钩机或平板车等,结算明细单要有我方证明人员签字。

5.0运输单位及金额的核对

5.1运输活动来源于公司市场业务部对外承接的业务，市场部对外所签合同最好以 “方”报价（因为场地场区土石方量测算是都以“方”为单位），如对方要以车为单位，请告知对方我们每车的方量。土石方量运输因土头土尾距离不同，价格也不同，所以合同及报价单价表要及时提供新增客户的单价表交给财务部。

5.2公司对外报价一律以不含税来报价，即不开发票计价，如开发票另加（待定%）税点

5.3财务部根据现场收集到的“运输登记表”和“交票表”及根据市场业务部提交的 “新增客户单价表”中客户运输单价，由此编制完整的“运输结算表”确认应收帐款。

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6.0货款的催收与回笼

首先财务部接到进行货款结算要求时，提交一份“客户对账单”给市场业务部门，由市部根据其内部报表核对业务量及业务单价的准确性。确保提供给客户的结算清单是准确的。“客户对账单“必须由财务部经理签字确认。

对账单格式如图：

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其次将 “客户对账单”交给结算员，目前暂定结算员为出纳（目前由于特殊性暂由出纳从事对帐工作），由出纳外出与客户对帐、收款。

7.0 本制度由财务部负责制定、修订、解释权。

8.0自公司授权管理人签发后执行。

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