资金账户管理制度

目录

1. 总则 2

1.1. 目的 2

1.2. 适用范围 2

2. 账户变动流程 2

2.1. 账户开立流程 2

2.2. 账户变更流程 3

2.3. 账户停用或注销流程 4

3. 账户信息管理 6

3.1. 印章保管 6

3.2. 账户信息管理 6

附表 7

1. 总则

1.1. 目的

为确保资金账户的安全，资金信息完整、准确，及资金账户的合法合规，特制定本管理制度。

1.2. 适用范围

1.2.1. 敦煌网账户类型包括银行结算账户、网关账户、理财帐户、受限账户和主要下发帐户。

1.2.2. 本制度适用于集团全部公司。

2. 账户变动流程

2.1. 账户开立流程

2.1.1. 因业务需求需要开立银行账户或网关账户的部门和人员，应填写《账户开立申请单》（见附件1），经申请部门负责人、财务结算经理、财务经理和财务最高负责人、公司CEO签批后，方可办理相关开户事宜。

2.1.2. 业务部门自审批通过后1个工作日内将《账户开立申请单》，提交给财务部账户负责人。

2.1.3. 财务部账户负责人在账户开立后的2个工作日内更新《资金账户信息Cash Bank Accounts Information Details》，并邮件通知财务部账户信息管理负责人。账户信息管理负责人更新好《资金账户信息Cash Bank Accounts Information Details》后，邮件通知财务部经理级和以上人员，并将纸质版提交给财务部最高负责人。

2.1.4. 财务部账户负责人在账户开立后的15日内，根据《账户开立资料清单》（见附件2）将相关资料收回，并交由财务部账户信息管理负责人统一管理，账户信息负责人负责更新《账户资料汇总表》。

2.1.5. 不应开立个人账户，对现有个人账户，结合业务需要，应逐步清理，直至停止使用。

2.1.6. 详见（附件7）《账户开立流程图》。

2.2. 账户变更流程

2.2.1. 公司账户涉及账户变更时，业务部门应填写《账户变更申请单》（见附件3），经申请部门负责人、财务结算经理、财务经理、财务最高负责人审批通过后，方可办理账户变更。

2.2.2. 业务部门自审批通过后1个工作日内将《账户变更申请单》，提交给财务部账户负责人。

2.2.3. 财务部账户负责人在业务部门办理好变更手续后的2个工作日内更新《资金账户信息Cash Bank Accounts Information Details》，并邮件通知财务部账户信息管理负责人。账户信息管理负责人更新好《资金账户信息Cash Bank Accounts Information Details》后，邮件通知财务部经理级和以上人员，并将纸质版提交给财务部最高负责人。

2.2.4. 财务部账户负责人在业务部门办理好变更手续后的15日内，根据《账户变更资料清单》（见附件4）将将变更后的资料交由财务部账户信息管理负责人保管，账户信息负责人负责更新《账户资料汇总表》。

2.2.5. 详见（附件8）《账户变更流程图》。

2.3. 账户停用或注销流程

2.3.1. 公司账户涉及停用或注销时，业务部门应填写《账户停用或注销申请单》（见附件5），经申请部门负责人、财务结算经理、财务经理和财务最高负责人、公司CEO签批后，方可办理相关停用或注销事宜。

2.3.2. 业务部门自审批通过后1个工作日内将《账户停用或注销申请单》，提交给财务部账户负责人。

2.3.3. 财务部账户负责人需在接到申请单后的1个工作日内，邮件通知账户信息管理负责人。并在接到申请单后的10个工作日内（因特殊要求需要提前完成的除外）完成账户余额核对。

2.3.4. 财务部账户信息管理负责人需在收到邮件通知后1日内通知印章保管人收回财务印章。

2.3.5. 财务部账户负责人在账户停用或注销后的2个工作日内更新《资金账户信息Cash Bank Accounts Information Details》，并邮件通知财务部账户信息管理负责人。账户信息管理负责人更新好《资金账户信息Cash Bank Accounts Information Details》后，邮件通知财务部经理级和以上人员，并将纸质版提交给财务部最高负责人。

2.3.6. 财务部账户负责人在在账户停用或注销后的15日内，根据《账户停用或注销收回资料清单》（见附件6）将相关资料收回，并交由财务部账户信息管理负责人统一管理，账户信息负责人负责更新《账户资料汇总表》。

2.3.7. 详见（附件9）《账户停用或注销流程图》

3. 账户信息管理

3.1. 印章保管

3.1.1. 印章包括：人名章、财务章、公章和证书，其保管人员应保证印章安全及在授权下的合理使用。

3.2. 账户信息管理

3.2.1. 公司账户信息由财务部账户信息管理负责人专人负责管理。

3.2.2. 账户信息管理负责人需保证账户资料的安全和完整，账户发生变动时需及时归档各类申请表和资料清单，更新账户资料，并做好相应记录。

3.2.3. 账户、账户负责人发生变动时，账户信息管理负责人需及时更新《资金账户信息Cash Bank Accounts Information Details》，并书面通知财务部经理级和以上人员。

3.2.4. 相关人员需要借阅账户资料时，账户信息管理负责人需做好借阅登记工作，设立《账户资料借阅登记簿》（见附件10），并保证资料的及时归档。

财务部

2012年12月3日

附表

<附件1>：账户开立申请单

<附件2>：账户开立资料清单

<附件3>：账户变更申请单

<附件4>：账户变更资料清单

<附件5>：账户停用或注销申请单

<附件6>：账户停用或注销收回资料清单

<附件7>：账户开立流程图

<附件8>：账户变更流程图

<附件9>：账户停用或注销流程图

<附件10>：账户资料借阅登记簿苗木供应合同书

甲方：

乙方：周至县哑柏镇绿星苗圃

经甲乙双方协商同意， 　（以下简称甲方）从周至县哑柏镇绿星苗圃（以下简称乙方）购买银杏苗木，（用于渭政办发[2010]205号文件，渭南市区绿化），并就相关事宜达成以下协议：

一、 苗木数量：

二、 苗木规格：胸径15cm以上，主干通直，树头完整，枝条匀称、丰满，无病虫害，树形美观。

三、 苗木价格：每株计人民币

四、 该价格包括：苗木费、挖掘费、包装费、装车费、拉运费五项。合计人民币（ ）

五、 付款方式：任务完成后，10日内一次付清。

六、 有关事项：

1、 土球规格：苗木所带土球直径1.2米以上，厚度60cm以上，卸车前完整不破裂。

2、 包装规格：土球包装腰带无间隙宽度12cm以上，纵扎草绳间隙在2cm以下。绳杆高度40cm，缠冠高度2米。

3、 所有苗木必须是播种培育，均为本苗圃苗木，严禁从外省、外地调动，由此产生的不良后果，由乙方负责。

4、 乙方必须按照甲方时间、地点、数量要求按时送苗。（送苗地点，渭南市城区）并保证我县任务完成居全市前三名。

5、 苗木结算数量以接收方接收单上的数据为准，因不符合合同条款中苗木规格要求的，接收方拒绝接收的苗木由乙方自行处理。

六、本合同未尽事宜，甲乙双方同意协商解决。

七、合同条款违约，造成经济损失，由造成损失方全额赔偿。

八、本合同一式两份，甲乙双方各执一份，自签字盖章之日起生效 二0一0年十二月

本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/f52ac16d6d85ec3a87c24028915f804d2b16872d.html