二00二年度,在公司“与时俱进,管理创新”的工作方针的正确指引下,经过
全体员工的共同努力,我们取得了一定的成绩。现将本年度财务状况报告如下:
金额单位:万元
项目 | 本年目标 (含税) | 本年实际累 计(含税) | 本年实际比 目标% | 去年同期累 计(含税) | 去年同期 对比% |
工业总产值 | |||||
销售总额 | |||||
实现利润 | |||||
【简要分析】
比率分析 | 比率 | 备注 | |
2002 年(%) | 2002 年(%) | ||
资产负债率 | |||
流动比率 | |||
销售利润率 | |||
资产利润率 | |||
成本费用利润率 | |||
应收款周转率(次数) | |||
周转天数 | |||
存货周转率 | |||
存货周转天数 | |||
【简要分析】 1、资产负债率升降情况。2002年负债率比2002年升高/降低了 %。
2、流动比率比去年升/将 %。说明企业的偿还能力 3、销售利润率比去年增加 %。
4、应收款周转天数比去年减少 天。说明变现能力比去年快。
5、存货周转率比去年减少。说明存货停留时间比去年长。
1、损益表
表(一)
项 目 | 2002 年 | 2002 年 | 增加(减少) | 变动百分比(%) |
销售收入 | ||||
销售成本 | ||||
销售费用 | ||||
产品销售税含及附加 | ||||
销售利润 | ||||
管理费用 | ||||
财务费用 | ||||
禾y 润 | ||||
表(二)
项目 | 2002 年 | 2002 年 | |||
金额 | 占销售收入% | 金额 | 占销售收入% | ±对比 | |
产品销售收入 | |||||
产品销售成本 | |||||
产品销售费用 | |||||
产品销售税金及附加 | |||||
产品销售利润 | |||||
管理费用 | |||||
财务费用 | |||||
禾y 润 | |||||
【简要分析】 从以上两表可以看出:
销售收入今年 万元,比去年 万元增/减 万元。主要原因是: 。
产品销售成本占销售收入的比例与去年持平…,销售利润率比去年上升…%。
管理费用每百元收入比去年上升/降 销售费用每百元占收入比去年升/降 财务费用基本持平……
2、主要销售收入与利润明细情况
车间 | (不含税) 销售收入 | 占今年销售 总额比例 (%) | 销售利润 | 净利润% | 利润率% | 去年同期 利润率% | 对比% |
PTC车间 | |||||||
装配1 | |||||||
装配2 | |||||||
【简要分析】
从上表可以看出:
车间利润率比去年有所提高。其中: 利润上升幅度较大(上升 %),
为主要盈利车间; 利润率上升 %;而…仍处于…状态,但比去年有所好转
3、各项费用明细情况
项目 | 合计 | 工资 | 福利费 | 运输费 | 差旅费 | 待摊、递延、低易品 | 折 让 | 办公费 | |||||||||||||||
2001 | 2002 | 对比 | 2001 | 2002 | 对比 | 2001 | 2002 | 对比 | 2001 | 2002 | 对比 | 2001 | 2002 | 对比 | 2001 | 2002 | 对比 | 2001 | 2002 | 对比 | 19.69 | 2002 | |
管理 费用 | |||||||||||||||||||||||
销售 费用 | |||||||||||||||||||||||
制造 费用 | |||||||||||||||||||||||
合计 | |||||||||||||||||||||||
项目 | 耗用机物件 | 水电费 | 接待费 | 广告费 | 折 旧 | 其 他 | 劳动保险费 | |||||||||||||
2001 | 2002 | 对比 | 2001 | 2002 | 对比 | 2001 | 2002 | 对比 | 2001 | 2002 | 对比 | 2001 | 2002 | 对比 | 2001 | 2002 | 对比 | 2001 | 2002 | |
管理 费用 | ||||||||||||||||||||
销售 费用 | ||||||||||||||||||||
制造 费用 | ||||||||||||||||||||
合计 | ||||||||||||||||||||
【简要分析】 根据上表,三项费用合计 万元与去年 万元相比增加/减少 万元。
具体情况如下:1)工资较去年增/减 万元。2)折让较去年增/减 万元。3)
差旅费增/减 万元。4)……此外,其余各项费用与去年对比都有不同程度的增加:
①运输费增加 万元,办公费增加 万元;②机物料耗用增加 万元;③水电费增
加 万元;④接待费增加 万元,其他增加 万元。增幅最大的是……费用。
4、工资情况
工资总额 | 每百元销售收入明细表 | 月人均工资(元) | |||||||
2001 年 | 2002 年 | 对比% | 2001 年 | 2002 年 | 同比百 分点 | 2001 | 2002 年 | ||
平均人数 | 平均工资 | 平均人数 | 平均工资 | ||||||
项目 部门 | 工资总额 | 平均人数(人) | 月平均工资 |
业务部 | |||
行政部 | |||
财务部 | |||
采购部 | |||
电脑部 | |||
品管部 | |||
技术部 | |||
生管部 | |||
PTC车间 | |||
装配2车间 | |||
装配1车间 | |||
仓 库 | |||
机修车间
注:表中工资总额末含年终奖
【简要分析】
从上表可以看出,全厂工资比2001的增加(减少) 万元,增加(减少) %;月平均工
资增加(减少) 元,增加(减少) %;…
税种 | 2001 年 | 2002 年 | 对比± % |
增值税 | |||
城建税 | |||
教育附加税 | |||
| |||
平均税率 | |||
合计 | |||
【简要分析】
2002年税金合计 万, 与去年相比……;今年平均税率
%与去年%相比,提
高/降低了 %。
1、应收账款:期末余额 万元,比年初数 万元增加(减少)
万元,附表
2、存货:期末余额 万元,比年初数 万元增加(减少) 万元,
期末库存中原材料
元,半成品 万元,产成品 万元;
3、固定资产净值:期末余额 万元,比年初数
万元增加(减少)
万元,主要是……
4、递延资产:期末余额 万元,比年初数
万元增加(减少)
万元,其内容:
5、应付账款:期末余额 万元,比年初数
万元增加(减少)
万元,附表
6、其他应付款:期末余额 万元,比年初数
万元增加(减少)
万元,其中 ,本
年已付利息
万元。主要清单见表
7、银行借款:期末余额 万元,比年初数
万元增加(减少)
万元,是向XX银行借
款,其年利率为 ;已归还借款 万元。
8、未分配利润:期末余额 万元,比年初数
万元增加(减少)
万元。
本文来源:https://www.2haoxitong.net/k/doc/de19a11c6a0203d8ce2f0066f5335a8103d266c2.html
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