专用发票、普通发票开错处理方案

发布时间：2018-06-27 12:35:42 来源：文档文库

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增值税专用发票和增值税普通发票开错怎么处理

1、增值税专用发票当月开错直接在开票系统里面作废就可以了，如果是隔月开错要开红票。在自己的开票系统里有开具红字发票申请单。。。填写上对方拒收。。然后发票号码。。
2、让对方给你单位出一个拒收证明，，盖上他们的公章，，证明上写清楚票号，他们的税号公司名称详细信息，，拒收原因，，，
3然后你拿着自己打出来的开具红票申请单，和拒收证明去税务局，，税务局给出具一个开具红票通知单。。然后就可以在自己的开票系统里开红票了。。。
注意一下，，隔月是不可以作废的，只能开红票，，以上说的是增值税专用发票，，如果是增值税普通发票则可以直接在开票系统里开具红字发票。。。就不用那么麻烦了
增值税发票冲红期限为：开票日期180天内办理。
一：购货单位开具拒收证明，“证明包括：购货单位名称、发票开具日期、拒收的理由、正确填开发票的格式、盖购货单位财务章”。
二：此张发票的销货单（金额、种类、数量、要与发票一致）
三：销货方在开票软件上面打印“发票冲红申请单”。
四：如果是商业企业需要提供代理品牌的授权书，品牌生产厂家的营业执照复印件一张。
五：销货方提供税务登记证副本的复印件一张。
你可以请求对方为你开具一个拒收发票的证明，然后再开票系统中有一个“红字发票申请单”，填写这个申请单并打印纸质，导出电子文件，再做一个纸质的开具红字发票申请，带上这四样东西到税务局申请开具红字发票，会得到一个“红字发票通知单”及电子文件，回来以后开具发票，点“负数发票”，导入红字发票通知单电子文件，就可以开具红字发票了。之后重新开具正确的发票给对方。

证明
XX公司，你公司开具的增值税专用发票（票号XXXX）因XX错误无法进行认证，现将错误的增值税专用发票退还你公司，请重新开具。
票号：金额：
YY公司（公章）
做一个纸质的开具红字发票申请：
要写明发票代码，号码，金额，税额，还有冲红字原因，声明未认证抵扣，申请开具红字发票。
2、增值税普通发票当月的直接作废就可以了，返回填开专用发票，在发票里面-发票作废的发票号点对号，作废按钮，选确认即可成功作废此发票，隔月的发票，在发票管理里面冲红，开一个销项负数发票，做账也是做负数分录。