公司日常费用开支管理办法

公司日常费用开支管理办法

公司日常费用开支管理办法

▲总则

为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，本着“谁受益，谁负担”的原则，各项开支直接记入和主相应的费用项目中，特制定本管理办法。

请款及报销流程：

1、请款流程：申请人提出申请 部门负责人审批 项目合同负责人签署 分管领导签字 　财务部审核 总经理批准

计划财务部办理

2、报销流程：经办人持票据 部门负责人审核 财务部按会计制度和公司规定审核 符合规定 总经理批准 财务部办理

不符合规定 返回部门负责人

差旅费支出规定

一、出差借款申请、审批及报销办法

1、出差人员在出差前应填写“出差申请单”，出差期限由派遣负责人视情况需要而定，经部门经理及分管副总签署后，报总经理批准单。一份交人力资源部留做考勤依据，另一份则在本人出差回京当天由人力资源部签署证明后，随报销费用交易所一并交财务部审核。

2、出差人员借款的，应提前一天通知计划财务部，持部门领导签字的“出差申请”，填写差旅费申请表，经部门领导及分管领导签字后，再经财务部审核，报总经理批准后，方予借支。

3、 对无出差申请表的差旅费用，财务部将拒绝受理。

4、出差人员的借款金额应以出差天数、乘坐的交通工具及特殊支出等为依据，原则上按各项费用补贴标准/出差天数（途中交通费除外）申请出差借款。凡前次借款未核销的人员不予再借款。

5、任何因故未使用的各类车票，员工必须及时退回办公室，由其统一办理退票，延误票价者，其责任人承担60%。

6、出差人员回公司后，三天内按规定到财务部报销，报销单据时，需将由人力资源部签署考勤的“出差申请”单附后，报销后结欠部分金额和三天内不办理报销手续人员的欠款，财务部在核实后将缓发其本人工资，等本人将欠款还清后再发放。

7、 差旅费申请表格式：

8、出差人员与公司总经理一同出差时，出差期间的招待费、住宿费统一由总经理实报实销，其随同人员按本人补助标准每天30%计算

9、出差人员与公司付总经理一同出差时，出差期间的招待费、住宿费统一由付总经理实报实销，其随同人员按本人补助标准每天40%计算

10、出差人员在报销差旅费时，统一使用差旅费报销单，在出差期间的招待费、住宿费与出差补助应一同填制在差旅费报销单上，如分单填制两者只能报销其一。

11、公司每周四为报销日，报销人员应在本周二前，将本周报销单具交到财务部审核报销；如果总经理出差在外时，本周报销单具顺延下周报销。

12、凡报销单具大小写数字、金额一致、领导签字齐全方可报销

1、 飞机仅限于经济舱，因业务需要乘坐飞机，出差前应经总经理批准，如出差在外，应提前经过电话、传真、E－mail等方式获得总经理批准后方可乘坐。

2、 凡符合购买火车硬卧标准而购买硬座的，按其之差的50%返给出差人员。

3、 一般情况下，到火车站乘坐公交车，到机场乘坐机场巴士，出租车票不予报销。

本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/5fde00b626284b73f242336c1eb91a37f0113293.html