分公司财务管理制度
发布时间：2023-02-15 13:05:20 来源：文档文库
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分公司财务管理制度分公司财务管理试行办法第一章总则为进一步理顺总公司、分公司之间合作、投资关系和关联交易、内部往来，加强总公司对各分支管理和控制，提高总公司对分公司的财务监管力度，规范分公司经济行为，维护总公司和分公司的合法权益，促进公司规范运作和健康发展，制定本制度。第二章银行账户管理工作1、原则：必须在总公司的监管和批准下从事银行方面相关的所有事宜。否则总公司有权撤销该分公司。2、账户分设的原则。分公司原则只开设基本账户和保证金专用账户。3、坚持事前申报、事后报备的原则。在当地设立了银行账户的分公司，发生银行账户变动，包括新增、变更或撤销账户，都须事前向总公司财务部提出书面申请，填写《银行账户开户申请表》或《银行账户销户申请表》，经总公司批准后方可办理相关手续。如分公司账户变动后一周内须向总公司财部报备变更后的账户资料。各机构经总公司财务部批准后的变动申请，必须在三个月内办理；未及时办理的，该批复自动失效，以后办理，须重新申请。4、在当地设立了银行账户的分公司开户完成后，向总公司报备并上交总公司银行开户资料（包括银行印鉴章、印鉴卡、开户许可证、机构信用代码证、
分公司财务管理制度各银行开户申批表、其他相关资料原件核实，总公司根据情况可留复印件，原件存分公司,其中银行预留印鉴的法人章在总公司保管）。5、分公司银行账户必须为网银的形式（设立建设银行网上银行系统），支付密码由总公司财务部人员掌握，确保支付每一笔钱，总公司财务部均能监管到位。6、禁止事项。设置账外银行账户以及用公款开立储蓄存款账户；未经批准，严禁在其他非银行金融机构开户等。第三章财务人员管理办法1、分公司财务负责人、关键岗位会计人员报备总公司财务部，分公司写明委派书，并在总公司留存个人的承诺书，负责组织分公司会计核算、财务管理工作，确保分公司会计业务真实、合规、合法。2、设有银行账户或在当地申请纳税的分公司，财务人员应具备会计从业资格证。分公司财务人员基本情况、联系方式、个人资料须报备到总公司财务部。3 