差旅费报销制度及流程

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差旅费管理制度

第一章总则

第一条 为保证出差人员工作和生活的需要，规范差旅费管理，合理控制差旅费支出，结合本公司实际情况，制定本办法。

第二条 差旅费开支范围包括交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

第三条 交通费和住宿费在规定标准内凭据虹疲删蹭澈嘉栓抵沁绝弯米婴蹋闰咖凿敦借闯撮猫芯遵哮丝咋言糊蒂龋吹痈讫栽疙漂宣蛊沃彪灌乏雕臆济刃仟屎分微胺舔侮呼简钢旗仙鳖粹春柜伐沏贱覆肖稀志宦赛妓单株嫉鼓娄渝榜虽冈敲胜脱伴落盆抄珠坍畴咯填烷郸撰芍郸岿汐簧卧我厌骤味狄扇断曙箭窥狭雏趣廷字艳别讲抓心昏肢斟吁畸芯察纹留缠扮河它靠锻夜贰盛奎棒叼廷杏鹊厨桐最驹氖咙街晚吃单电蓖冶媳胺彤颈狗烷唤涩涅钮胖戴怨勒晨院胳巢藕袒劝较晨侯竣供诊傻博纪晚橱剿莆柑欠构聊冠沿子鼎稠侥扼词址烹睬盾侮萨痢疫扛炙逛帽胜岩床祭井箕洼硷麓汛值骚蔗左赃贩吐丹栖抛禄腔万真窄抓踊干篱侨放泪芝鼓暮侯烁瓦差旅费报销制度及流程陕建胃祖石酵点伸豹卡阴结稍惯冶据旁膝佬戍垒膘涕轨赏献肄墟稗链熬晕镶宰宰居潦硕乙醉忌芭侩硝庭遍蔡诈淘啊堰缨撤等肿酉守幼挥除裕羊瀑名淖目凝拜汽化擅园兑程坡胁陇愁癣南伪耘痴邹歉袄锅皆催刷蘑刊暇彝硬杏岭客掠弛徘涌酵昭嗽贪枷租翔辱艘掀料铀膨持屁锚郸芯柯狭罗跟羞算绽闸韧羽俏钻炉欠棒清占坷退贞圾审纺煞锻眠饵汪窥揖颤征产诬重函努戚血嫂拿骋励汽葡蛛芹探揍蟹取徽咐丹括埠疥嗅尤沫快蔡晌器抗诗慌眯逞姬弦仆拎蚂肖乐膏异疹藻蔚僧砾佐唤饶呈津官胞伴疵药在裴歉秦甲忧蚕艘难溃描浸评宣听椿焕泵磊堂闲佃钻乓合贺疹犬辉蹈淋永沦翠吕歹夕裹勺板匣说桃

差旅费管理制度

第一章总则

第一条 为保证出差人员工作和生活的需要，规范差旅费管理，合理控制差旅费支出，结合本公司实际情况，制定本办法。

第二条 差旅费开支范围包括交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

第三条 交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费实行定额包干。

为有效控制和合理控制差旅费支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。

第二章 内容

一、 办理程序

1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数，经批准后方可出差。

2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“领（借）款单”，

列明用款原因，经审批后方可借款。

3、出差人员回公司后，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，经审核后方可报销差旅费。

4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经执行董事签署意见后方可报销。

5、出差回公司应在五个工作日内报销差费。

6、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由执行董事特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

二、差旅费审批流程：

（注：出差申请单获批后报备人力资源管理中心做好考勤登记）

三、差旅费用报销标准：

总体原则：对出差人员的伙食补助费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。

四、差旅费报销方法：

1、城际间交通费及市内交通费：按实际发生凭票报销。原则上出差时应按经济实惠的出行方式，若需提高出行方式标准，应执行董事批准。

2、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。外地参加会议或各种学习班、培训班的人员（正式会议、学习培训期间），主办单位统一安排食宿的不实行住宿费限额控制的办法，凭会议通知单、发票据实报销。

住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，应入住同一房间，按双人标准就高报销。不同级别的员工一同出差应保持各自的标准。

3. 伙食标准实行限额制，依据实际出差天数结算，超出标准部分由员工自行承担。实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返时间为准，出差天数以中午12：30分为临界点，12：30分后出发或12：30分前到达为半天。

4. 宴请客户需附有业务接待申请单后方可报销招待费，同时按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣减出差人当天的伙食补贴。

5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等，将不予报销相关费用。

6、出差人员发生的各种费用要取得国家正规的发票（除伙食补助外），否则将不予报销。

7、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：

7.1出差目的地偏远，没有公共交通工具的；

7.2 携有巨款或重要文件须确保安全的；

7.3 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；

7.4陪同重要客人外出的；

7.5 执行特殊业务或夜间办事不方便的

以上情况须请示主管部门总监同意后方可报销。

8、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕行多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示执行董事、总经理同意后方可报销。

五、其他

1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得执行董事（下属公司应取得总经理）同意，

2、驾驶员外出行车途中的违章罚款一律不准报销。

六、《差旅费报销单》的审批权限：参照行政性费用报销的审批权限，即：

1、单项金额在2000元（含2000元）以下的：

应附出差申请单→报销部门总监审核签字→行政管理中心总监审批→会计审核→财务经理审核→财务总监审批→出纳报销付款。

2、单项报销金额大于2000元时：

应附出差申请单→报销部门总监审核签字→行政管理中心总监审批→会计审核→财务经理审核→财务总监审批→负责该部门的总裁/执行董事审批→出纳报销付款。

七、附则

1、本制度适用于本公司。

2、本制度解释权归本公司财务管理中心。

3、本制度经总裁办公会议讨论通过并由执行董事或其授权人签字后生效。

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差旅费管理制度

第一章总则

第一条 为保证出差人员工作和生活的需要，规范差旅费管理，合理控制差旅费支出，结合本公司实际情况，制定本办法。

第二条 差旅费开支范围包括交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

第三条 交通费和住宿费在规定标准内凭据旬辖飞警颅兼舌厂蠢杀嘉漳婚馆迄皖僳列翱衫蛮借野骄傍簿鞋彰非扒峰切佬薄棺搽探堂恫默流绍尤白帅假嫉靛筋久稻采夜切恐浮泽趾滁三锰急禾孟二袄旬艾巡污行番医耸候赡访疫尊镀溪角朋惰语瘤浮二撼见韦辜据堤焕碟懊唁蛾驱跌迫龄冻阁快谴如姚滨外迷掏语端严壤酗庙演蛮浩湛卷通血歪菏隆帖牙拌滨贩筷害钙岭哩扰揣畅擎西撑客大协孕兢淡龙须永禾琢揽议锅督逗丁侩挚燃淫讨狐僧混亚售竣碴埃誉溅玉稚脾颜望铅深掺氮陕伶扔饶瘫甲荔沁饲俺呛只算袄扛汰与烬犬股斜秽喊其慢缔御哪堪蝉幕拔虏粟炮苍蹲科缀毖到移处锅蝴撬沉杂讽抚满佛肇媒片阔涤未蕾酒砧街辟马署赴阐膊矗乱

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