2018年度内江市东兴区
社会保险事务中心部门决算
公开时间：2019年10月12日
（一）主要职能。
（1）负责宣传国家、省、市颁布的城镇职工社会养老保险、工伤保险等政策。
（2）负责全区范围内城镇职工社会养老保险基金、工伤保险基金的筹集、管理、支付等具体业务经办工作。
（3）负责办理养老险参保登记、审核，养老保险缴费申报及养老保险关系建立、中断、转移和终止工作。
（4）负责办理工伤保险参保登记、审核工作。
（5）负责建立和整理养老、工伤保险参保档案管理工作。
（6）依法核定达到退休年龄的参保人员的养老金及养老金待遇调整等业务。
（7）依法核定工伤人员待遇及工伤待遇调整等业务。
（8）负责参保人员养老待遇和工伤待遇的发放。
（9）负责全区养老保险、工伤保险缴费基数的稽核工作，建立健全防范瞒报少缴养老、工伤保险费和虚报冒领养老保险、工伤待遇的工作制度等工作。
（10）承办区委、区政府以及区人社局交办的其他工作。
（二）2018年重点工作完成情况。
1、职能目标完成情况
2018年，社会养老保险全年73849人参保，完成全年目标任务62280的118.58%，养老保险基金征收完成54290万元，占目标任务36150万元的150.18%，养老保险基金清欠完成382万元，占目标任务73万元的523.29%。生存调查、登记人数、验证率继续保持100%。工伤保险参保31049人，占目标人数25100人的123.7%，工伤基金征收3153万元，占目标任务900万元的350.33%。2018年我局继续加强各项基金管理，确保基金安全完整，无挤占、挪用，圆满完成目标任务。离退休人员社区管理率和社会发放率继续保持双100%。
2、退休人员管理情况
对全区符合调整基本养老金条件的49473人进行调整。
东兴区社会保险事务中心是隶属于区人社局的二级局，是财政全额拨款的参公事业单位1个。
一、 收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计6275.81万元，与2017年相比减少7045.32元，下降52.89%。主要变动原因是财政缴纳历年欠缴的征地农民养老金减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
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二、 收入决算情况说明
2018年本年收入合计6065.46万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2115.96万元，占34.89%，较2017年减少66.47万元，下降3.05%，主要原因代财政发放的征地农民生活保障费上年有结余；政府性基金预算财政拨款收入3947.79万元，占65.09%，较2017年减少7190.85万元，下降64.56%，主要原因财政缴纳历年欠缴的征地农民养老金减少；其他收入1.71万元，较2017年增加1.11万元，增加185%。主要原因西藏驻成办拨入了16-18年代管西藏退休职工工作经费。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计6122.85万元，其中：基本支出363.94万元，占5.94%，较2017年增加96.06万元，增长35.86%，主要原因职工工资福利待遇有所增加；项目支出5758.91万元，占94.06%，较2017年减少7125.35万元，下降55.30%，主要原因财政缴纳历年欠缴的征地农民养老金减少。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计6259.68万元。与2017年相比，收支总计减少7079.52万元，其中收入减少7079.52万元，下降53.86%；支出总计减少7026.6万元，下降53.50%。主要变动原因是财政缴纳历年欠缴的征地农民养老金减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
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五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出2158.93万元，占本年支出合计的35.35%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加164.25万元，增长8.23%。主要变动原因是财政代缴工伤保险基金缴2017年有所增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
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（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出2158.94万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出436.87万元，占20.24%；教育支出（类）0.3万元，占0.01%；社会保障和就业（类）支出1697.26万元，占78.62%；医疗卫生支出10.93万元，占0.51%；住房保障支出13.58万元，占0.62%；
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年般公共预算支出决算数为2158.94，完成预算85.75%。其中：
1.一般公共服务（类）人力资源事务（款）军队转业干部安置（项）: 支出决算为436.87万元，完成预算79.29%，决算数小于预算数的主要原因是军转干补贴资金结转至2019年。
2.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）: 支出决算为0.3万元，完成预算100%。
3.无科学技术支出。
4.无文化体育与传媒类支出。
5. 社会保障和就业类支出: 支出决算为1697.25万元，完成预算88.23%。其中社会保险业务管理事务4万元，社会保险经办机构1021.96万元，其他人力资源和社会保障管理事务10万元，离退休人员管理机构50万元，其他行政事业单位离退休支出35.99万元。财政对基本养老保险基金的补助236万元，财政对其他社会保险基金的补助19.95万元，其他社会保障和就业支出319.35万元。决算数小于预算数的主要原因是军转干补贴资金结转至2019年。
6. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为10.93万元，与预算持平。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）的住房公积金（项）：支出决算数13.58万元，与预算持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出347.81万元，其中：
人员经费268.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。 公用经费79.2万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.21万元，完成预算21%，决算数小于预算数的主要原因是我局严格控制三公经费的支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.21万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.21万元，完成预算21%。公务接待费支出决算比2017年减少0.25万元，下降54.35%。主要原因是我局严格控制三公经费的支出。。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待2批次，共计18人次（不包括陪同人员），支出0.21万元，具体内容包括：接待区县社保局来我局开展一体化建设交流学习，接待金额1082元；接待区县社保局来我局开展综合柜员制平台建设交流学习，接待金额980元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出3947.79万元。
九、 无国有资本经营预算支出。
十、预算绩效情况说明
部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《社保局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，社保局机关运行经费支出79.20万元，比2017年增加43.66万元，增长122.85%。主要原因是2018年我区离退休职工社区管理经费在机关运行经费列支。
（二）政府采购支出情况
2018年，我局政府采购支出总额1.72万元，其中：政府采购货物支出1.72万元。主要用于开展社会保险工作使用的办公设备。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，我局无车辆，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。
名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）人力资源事务（款）军队转业干部安置（项）：指用于军转干支出。
10.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指用于职工业务培训方面的支出。
11.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）： 指用于社会保险业务管理的支出；社会保险经办机构（项），指用于社会保险经办机构开展业务工作的支出；其他人力资源和社会保障管理事务（项），指用于其他人力资源和社会保障管理事务方面的支出；行政事业单位离退休（款）离退休离退休人员管理机构（项）指用于归口管理的各类离退休离退休人员管理机构的支出；财政对基本养老基金的补助（款）财政对其他基本养老基金的补助（项），是反映财政对其他基本养老基金的补助支出；财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）：指反映财政失业保险基金的补助支出；财政对其他社会保险基金的补助（项），指反映其他对社会保险基金的补助支出；其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映其他用于社会保障和就业方面的支出。
12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映我单位医疗保险缴费方面的支出。
13.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）补助被征地农民支出（项）：指反映用于缴纳被征地农民养老金方面的支出。
14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反应单位按规定为职工缴纳的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
内江市东兴区社会保险事务中心
2018年度部门预算支出绩效自评报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
东兴区社会保险事务中心是隶属于东兴区人社局的二级局，是财政全额拨款的参公事业单位。
（二）机构职能。
（1）负责宣传国家、省、市颁布的城镇职工社会养老保险、工伤保险等政策。
（2）负责全区范围内城镇职工社会养老保险基金、医疗保险基金、失业保险基金、生育保险基金、工伤保险基金的筹集、管理，城镇职工社会养老保险基金、工伤保险基金支付等具体业务经办工作。
（3）负责办理养老险参保登记、审核，养老保险缴费申报及养老保险关系建立、中断、转移和终止工作。
（4）负责办理工伤保险参保登记、审核工作。
（5）负责建立和整理养老、工伤保险参保档案管理工作。
（6）依法核定达到退休年龄的参保人员的养老金及养老金待遇调整等业务。
（7）依法核定工伤人员待遇及工伤待遇调整等业务。
（8）负责参保人员养老待遇和工伤待遇的发放。
（9）负责全区养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险基金的稽核工作，建立健全防范瞒报少缴养老保险费和虚报冒领养老保险待遇的工作制度。
（10）承办区委、区政府以及区人社局交办的其他工作。
（三）人员情况。
东兴区社会保险事务中心现有在编人员17人，聘用职工5人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2018年，我局收入决算总额为 6065.45万元，其中：当年财政拨款收入6063.75万元。
（二）部门财政资金支出情况。
2018年支出决算总额为6106.72万元，其中：人员经费支出268.61万元，日常公用支出79.2万元，行政事业类项目支出5758.91万元。
三、部门财政支出管理情况
（一）预算编制情况。
遵循“量入为出、合理合规、细化预算”的原则，从尽可能地提高资金的使用效率着手，编制2018年部门预算。2018年部门预算收入总数6269.62万元，其中“三公”经费1万元、会议费0.1万元、差旅费7.4万元、培训费0.40万元，行政事业类项目预算5723.44万元（含全区机关及全额拨款事业单位人员应缴工伤保险费532万元，应缴失业保险费261万元，军转干困难补贴669.78万元，退休人员社区管理费50万元，村干部养老补贴255.5万元，财政缴纳征地农民养老欠费3947.79万元等）等。2018年部门预算支出总数 6481.68万元，其中基本支出369.75万元，行政事业类项目支出6111.93万元。
（二）执行管理情况。
根据2018年7月、9月、11月财政支付平台数据，当年预算执行进度分别为：
7月：预算下达数1203.19万元，按进度应支出701.86万元，实际支出数784.94万元，其执行进度为111.84%。
9月：预算下达数1207.19万元，按进度应支出905.39万元，实际支出数923.46万元，其执行进度为101.99%。
11月：预算下达数2024.27万元，按进度应支出1855.58万元，实际支出数999.91万元，其执行进度为53.87%。
（三）综合管理情况。
1、政府性债务管理情况
2018年我单位无政府性债务。
2、财政存量资金构成情况
2018年财政存量资金152.96万元。
3、盘活情况
以上资金 152.96万元已结转到2019年。
4、非税收入执收
2018年我局无非税收入执收计划。
5、采购实施情况
2018年我局政府采购1.72万元。
6、资产管理、制度建设及执行情况
我局建立了财务管理制度及固定资产管理制度并严格按制度执行。
7、信息公开情况
按照财政要求，我局认真做好部门预决算工作，做到账实相符，账表相符。我局预决算及单位“三公”经费预决算均按规定在门户网站进行了公开。
8、结转结余控制情况
2018年年末银行存款余额为14.25万元，财政应返还额度为152.96万元。
（四）整体绩效情况。
1、部门职责履行情况。
（1）行政运转保障
从资金情况分析，我局保障行政运转资金基本正常，人员经费及工作经费均基本按财政月平均进度进行，项目经费严格按进度进行，单位各项职能职责运转总体平稳。
（2）机关厉行节约
2018年，我局按照中央“八项规定”，严格控制因公出国（境）费用、车辆购置及运行费用、公务接待费 “三公”经费及会议费、培训费等开支，取得明显成效。
2018无因公出国（境）费用；无车辆购置费；无车辆运行费用。2、项目绩效评价情况。
项目资金分配、管理、会计核算、中长期规划、项目实施完成后经济、社会效益等。我局坚持专项资金管理办法，严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。按照年初项目工作，严格项目资金的执行和管理。一是按照项目工作的目标，切实部署项目工作内容；二是按照项目工作内容，分层细化项目经费支出类别；三是按照项目工作进度，落实项目经费。
3、绩效目标完成情况
（1）职能目标完成情况
2018年，社会养老保险全年73849人参保，完成全年目标任务62280的118.6%，养老保险基金征收完成54290万元，占目标任务36150万元的150.18%，养老保险基金清欠完成382万元，占目标任务73 万元的523.3%。生存调查、登记人数、验证率继续保持100%。工伤保险参保25100人，占目标人数31049人的123.7%，工伤基金征收3153万元，占目标任务900万元的350.3%。2018年我局继续加强各项基金管理，确保基金安全完整，无挤占、挪用，圆满完成目标任务。离退休人员社区管理率和社会发放率继续保持双100%。按政策办事，热情服务，投诉率目标为1‰，2018年为0.6‰，低于目标0.4个千分点。
（2）稳步推进五险统一征收工作
截止2018年12月，共计办理企业职工养老保险参保单位为731个，参保人数达11938人；失业保险参保单位为869个，参保人数达18751人，医疗保险参保单位为959个，参保人数达25248人，工伤保险参保单位为1100个，参保人数达31049人。
(3）退休人员管理情况
一是落实好退休人员待遇调整工作。2018年18月，为我全区具有2018年养老金调资资格的49473人进行调资，每月增加待遇支出480.73万余元，企业退休人员人均增资97.17元，平均养老金由1512.45元增长到1609.62元，人均增长6.42%。
二是加强退休人员社会化管理。截止2018年9月，居住在我区的离退休人员共计46854人。为了进一步提高我区退休人员社会化管理服务水平，我区向各乡镇劳保所、社区发放了退休人员管理经费合计54.40万元，用于社区对退休职工开展各项管理和慰问活动。2018年养老金资格认证率为100%。认证通过率为97.14%。
三是确保退管服务落到实处。为确保养老金按时足额发放，我局与各大银行协调达成代发协议，确保我区企业离退休人员在每月20日前就能领取养老金，使退休人员养老金社会化发放率和准确率达100%，2018年共计发放养老金103973万元。
(4）认真开展工伤保险各项工作
一是按国家、省、市相关政策要求，建立按用人单位和按项目两种参保方式，在按用人单位方式参保基础上，积极推进建筑业按项目参保，实现工伤保险“同舟计划”新建项目和在建项目参保率均达100%。二是按照基准费率总体降低、细化分类、健全机制总原则，实施行业八大类基准费率；并发挥浮动费率的杠杆作用，促进用人单位加强安全生产、减少和预防工伤（亡）事故的发生，确保以支定收的浮动费率机制取得实效。三是以医务监管平台和金保信息系统为依托，加强住院标准规范和医疗过程巡查监管，减少和杜绝小病大养、挂床留医等现象。2018年共计拨付医疗待遇256.83万元，伤残待遇及工亡待遇543.82万元，确保工伤基金用在刀刃上。
2018年工伤保险参保单位1100户（其中项目参保74户），为工伤保险参保人员撑起安全保护伞。同时为20多名工伤定期待遇人员发放定期待遇52.82万元。
（4）集中力量开展社会保险费申报核定和稽核工作
2018年我区共收到639个参保单位的送达稽核资料，占参保单位的74.04%。据统计，2018年8月，养老保险缴费基数为2853.47万元，比2017年12月缴费基数增加了316.80万元，工伤保险月缴费基数为8687.68万元，比2017年12月缴费基数增加了377.71万元，医疗生育保险月缴费基数为9445.21万元，比2017年12月缴费基数增加了45362万元，失业保险月缴费基数为6247.17万元，比2017年12月缴费基数增加了273.19万元。9月，对于未按时申报的企业，已按市局统一安排对其缴费工资基数进行了上浮调整，同时，将作为本区的重点稽核单位，进行实地稽核。
(5）完善内部控制，加强风险管理，确保基金安全
认真组织干部职工开展内部控制专题培训会，在全体职工中广泛深入的学习宣传，使人人皆知，个个了解。严格机构设置，合理设置岗位，明确职责分工，确立了事前、事中、事后控制的内部控制系统体系，建立了一套符合业务发展和管理业务需要的内部控制制度，并通过认真组织实施，有效防范了各类风险，使经办工作在有效的监督约束中健康运行。负责人、业务经办、会计记录、档案管理、财产保管，稽核检查等职务设置符合不相容岗位相分离的原则相互分离、相互监督、相互制约。明确业务操作人员、系统维护人员的职责和权限。业务系统与外部互联网实现安全隔离、互联网计算机未保存涉密信息，信息系统处理事项应具有可复核性、追溯性、责任认定性和责任追究制。
建立了会计档案管理制度，按统一会计制度的规定建立会计账册，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。票据由专人管理，建立了票据领用退制度。票据管理人员每日与收费人员核对账目，清理收费存根，做到接交签名，各负其责。开设了基金收入户、支出户和财政专户对，每月末由专人对基金各个账户的发生额和余额进行核对，及时清理未达账项。坚决实行收支两条线管理，做到专款专用，杜绝不合理开支，做到账务日清月结，确保了社保基金安全运行。
四、评价结论及建议
（一）自评结论。
支出总额控制在预算总额以内，除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整；投入支出进度正常；“三公”经费总体控制好，未超本年预算并在上年基础上大幅降低。2018年，本单位绩效管理工作总体看来比较规范。一是各项工作年初实行统一部署安排；二是项目资金严格按进度规范落实；三是严格按照中央“八项规定”，控制和减少不必要的工作项目和开支；四是严格各项资金使用管理，厉行节约取得实效。
（二）存在问题。
我局2018年预算资金的管理使用进行绩效评价分析存在以下问题：一是项目资金（军转干补贴资金）拨款进度较慢，影响了2018年我区军转干的待遇享受；二是资金预算出现缺口导致我局档案管理设施简陋，影响档案规范化管理；三是由于我单位临聘人员未纳入政府购买，挤占了日常公用经费，导致不能参加正常的业务培训。
（三）改进措施及建议。
一、加强部门预算编制水平，预算编制进一步明确和细化，保证资金能完全保障工作运转需要及项目工作的全面落实。
二、落实我局临聘人员经费，纳入政府购买，保证我局社会养老保险工作的顺利开展。
三、加快信息系统建设和技术更新，提升业务经办水平加大信息系统建设的投入，以提高数据质量为核心，以提供网络应用为宗旨，加快信息建设和技术更新换代，不断提高经办水平。加快实现与其它公共部门信息资源的交换和共享的步伐，努力实现业务经办网络化和信息化。
内江市东兴区社会保险事务中心
2019年10月12日
第五部分 附表
本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/106db4bb326c1eb91a37f111f18583d048640f46.html
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