XX公司2017年第一季度经营情况分析报告
第一部分 经营指标完成情况及对比分析
一、总体经营情况
（一）总体情况说明
截止2017年3月31日，公司生效合同额X万元，营业收入X万元，利润总额X万元，经济增加值X万元，净资产收益率X%，总资产报酬率X%。
（二）主要经营指标与年度预算和上年同期对比情况。
截止2017年3月，虽然公司加大经营力度，但受国内外经济环境影响，总体收入等各项指标与上年同期相比均有不同程度的变化，具体指标见表1：
表1 金额单位：万元
项 目 | 与年度预算对比 | 与上年同期对比 | ||||
实际数 | 年度预算 | 完成比例% | 同期实际 | 增减额 | 增减率% | |
营业收入 | ||||||
营业成本 | ||||||
管理费用 | ||||||
财务费用 | ||||||
利润总额 | ||||||
所得税 | ||||||
净利润 | ||||||
二、主要经营指标完成情况分析
（一）主营业务收入及成本分析。
1.业务结构分析，包括主营业务构成及毛利水平分析等。
表2 金额单位：万元
类别或品种 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 实际毛利 | 毛利率% | 上年毛利率% | ||||
本期实际 | 全年预算 | 完成% | 本期实际 | 全年预算 | 完成% | ||||
1 | |||||||||
2 | |||||||||
3 | |||||||||
合 计 | |||||||||
（二）管理费用分析
表4 金额单位：万元
项 目 | 与年度预算对比 | 与上年同期对比 | ||||
实际数 | 年度预算 | 完成率% | 同期实际 | 增减额 | 增减率% | |
管理费用 | ||||||
其中：工资 | ||||||
社会保险费 | ||||||
办公费 | ||||||
差旅费 | ||||||
交通费 | ||||||
租赁费 | ||||||
（三）财务费用分析
财务费用由银行手续费、利息收入构成，无利息支出、汇兑损益、现金折扣等费用发生。累计发生X万元，为上年同期x万元x%.
（四）利润总额分析
第二部分 资产营运能力及盈利能力分析
一、资产营运能力分析
表6
项 目 | 计量 | 与年度预算对比 | 与上年同期对比 | ||||
实际数 | 年度预算 | 完成率% | 同期实际 | 增减额 | 增减率% | ||
应收账款净额 | 万元 | ||||||
应收账款周转率 | —— | ||||||
存货周转率 | —— | ||||||
流动资产周转率 | —— | ||||||
总资产周转率 | —— | ||||||
（一）资产规模变动情况分析
期初资产总额x万元，期末资产总额x万元。其中：
期初流动负债x万元，期末流动负债x万元。
期初所有者权益x万元，期末所有者权益x元。
（二）应收账款分析。
应收账款x万元， 主要为：
（三）存货分析
期初存货X万元，期末存货X万元。其中：
（四）纵横向对标分析。
流动资产周转率是年度预算的x%，比上年同期减少x%；
总资产周转率是年度预算的x%，比上年同期减少x%。
二、资产盈利能力分析
表7
项 目 | 计量 | 与年度预算对比 | 与上年同期对比 | ||||
实际数 | 年度预算 | 完成率% | 同期实际 | 增减额 | 增减率% | ||
主营业务利润率 | % | ||||||
净资产收益率 | % | ||||||
成本费用总额占营业收入的比重 | % | ||||||
总资产报酬率 | % | ||||||
盈余现金保障倍数 | —— | ||||||
虽然公司收入较去年同期有较大减少，但主营业务利润率比预算及去年同期有所增长，成本费用占收入比重较年度预算有所减少，净资产收益率、总资产报酬率比去年同期有所增长，说明公司自身盈利能力并未降低，成本费用控制情况良好。
第三部分 经营形势及业务分析
一、一季度工作重点
一季度重点进行了以下几个方面的工作：
1）进一步巩固了和传统客户之间的关系。与传统客户的合作关系进一步加强，与他们的合作不仅体检在传统业务领域，在其他新的业务领域也有多个项目正在接触中；
2）加大市场的开拓力度。实行“扩大地区”战略，极高市场占有率；
3）加强传统业务领域的经营工作，拓宽业务范围，注重对原有客户关系的维护；
4）加强费用管理，加强欠费项目催收工作。公司组织各经营领导及经营部全体员工召开会议，对欠费项目逐个进行分析，责任落实到人。
二、重点行业市场状况分析
（一）业务构成情况
表8
序号 | 行业 | 生效合同额（万元） | 所占比重（%） | 备注 |
1 | 1 | |||
2 | 2 | |||
3 | 3 | |||
4 | 4 | |||
5 | 5 | |||
合计 | ||||
（二）1行业市场分析
1行业是公司传统业务领域，目前国内1行业已经处于饱和状态，持续多年的快速发展状态将不再出现。行业内各个领域投资也大幅度减少，基本不会出现大规模投资现象。今年该行业的主要投资集中在传统的几大集团范围内，在行业竞争激烈的情况下，公司加强经营工作，有效维护原有客户，紧紧抓住了该部分市场，目前已签订一批项目。
（三）2行业市场分析
2行业经过这几年的艰苦开拓和市场培育，一季度继续保持着良好的势头，目前合同额已达X万元，实现了该业务在公司业务比重中的实质性提升。随着1行业整体市场环境不佳，整体合同额的降低，公司如果要实现可持续的高速发展，2业务领域必须加大经营力度，承担起更重要的角色。
（四）3行业市场分析
作为公司新进入的业务领域，公司十分注重该行业的市场开拓与业务能力的提升。专门成立事业部，进行该领域市场的业务开拓，一季度重点进行事业部的搭建与人员配置，目前人员已经全部到位。正在积极进行相关项目的课题研究和模拟工作，已经具备独立承担相关项目的能力，下一步需要抓好市场开拓工作，扩大业务领域。
三、经营工作中存在的问题
（一）目前产能饱和，影响经营目标的完成
目前公司已有项目X个，任务进度都十分紧急，但是目前公司任务安排能力已经饱和。一季度合同额远远高于产值，两者不能保持同等比例，许多项目无法及时安排，严重影响项目进度，客户满意度降低，这样下去将影响经营目标的完成。
（二）市场资源显露出匮乏的窘境
虽然从一季度经营状况来看，目前处于良好的势头。但是市场状况仍不容乐观。 1行业作为公司支柱产业，目前还缺乏充足的信息用于支撑市场经营工作。3行业作为公司新进涉足行业，市场信息严重不足，目前无有效信息，急需开拓市场，获取相关信息，支持3行业业务发展。
第四部分 2017年第二季度重点工作计划
一、经营目标
2017年二季度实现经营目标预测（4~6月份）：
生效合同 | X万元 |
实现收入 | X万元 |
实现利润 | X万元 |
二、重点工作
（一）加大经营收费工作，对历史欠款情况进一步梳理，加大收费力度，针对目前有一批项目接近尾声情况，积极进行费用的按阶段性收取工作；
（二）做好重点项目的跟踪工作，使大部分项目实现顺利签约；
（三）进一步做好公司内部的生产管理工作，做好人员配置工作，使产能尽可能满足市场的实际需要；
（四）针对1行业目前形势发展情况，积极加大宣传力度，拓展该行业市场；
（五）2行业目前发展势头良好，需继续保持业务发展态势，以实现该行业可持续发展；
（六）3行业目前已具备完成该行业项目能力，公司需加大对其投入力度，重点宣传，积极开拓市场；
（七）按照管理目标要求，积极开展各项工作。
本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/0fa8351950e79b89680203d8ce2f0066f433640f.html
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