差旅费报销管理规定范文
发布时间：2020-10-16 来源：文档文库
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差旅费报销管理规定范文
第一条 为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规
定，具体如下：
1 出差人员指经公司总经理或常务副总经理批准离开本市一天以上进行
各项公务活动的员工。
2 出差人员出差需持有经部门经理、综合办、公司总经理或常务副总经 理签字的
“出差申请表”。申请表中需注明部门名称、 出差人姓名、 出 差时间、出差地点、 出差事由、 出差来回乘坐交通工具、 预计差旅费 金额，报总经理与常务副总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续 后将申请单交财务部存档。
第二条 坐飞机的有关规定
1 级别规定：公司董事长、副董事长、总经理、常务副总经理等，出差
可乘经济舱飞机。其他人员无特殊情况不得乘坐飞机。
2 特殊情况规定：
A、 业务紧急，由总经理与常务副总经理批准方可乘飞机； B、 路途长，乘火车时间超过 30 小时； C、 本身业务需要，并由对方出机票款；
D、 机票打折幅度大，折后机票价格与火车硬卧票价相比不超过 50元。 第三条
员工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三 日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。
第四条 出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干(详见后
附差旅费报销标准，由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。
第五条 出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的
60% 予以补助 第六条 出差期间的交际应酬费，须事先请示公司总经理与常务副总经理特批。 第七条 往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销 (不含出租车费用 第八条 出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到外地参 加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得 在公司报销路费并领取补助。
第九条 出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其
统一标准报销，不享受任何补助。 第十条 出差补助天数的计算方法：
1 出发日补助计算： 以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为
准：上午 12：00前出发的可享受全天补助； 12：00 后出发的，当日 不能到达目的地的，可享受半天补助； 12：00 后出发的，当天到达 目的地的并住宿，可享受全天补助；
2 到达日补助计算： 以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为
准：上午 12：00 前返回的可享受半天补助； 12：00 后返回的可享受 全天补助。
第十一条 出差天数的计算方法：按照实有天数计算。
第十二条 以下范围内的外出不按出差处理： 在无锡、常州等江苏省范围内出
差不予补助，如有特殊情况需部门主管报公司总经理与常务副总经理批 准； 第十三条 费用核算：公司所有人员出差费用均计入各部门成本。 第十四条 其它
1 报销差旅费时， 应提供出差期间相应票据 (如住宿费、 市内交通费、
餐费等），以便财务部进行帐目财务处理。如无法提供相应票据，日 补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。
2）凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时必须按
打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还
附：差旅费报销标准：
（单位: ’ 项 岗位目
机票 火车票
往返机场 的交通费
四星级以上/实报实
销
实报实销
实报实销 实报实销 实报实销
四星级/实报实销 三星级/实报实销 三星级（含）以下/ 实报实销
实报实销
实报实销
元）
住宿费
餐费及市内交通 费
一类地区（/天）
餐费及市内交通费 二类地区（/天）
实报实销
董事长 副董事长 总经理 副总经理
实报实销 实报实销 实报实销
部门经理 部门副实报实销
经理
员工
150 120
实报实销
120 100
通讯费用、交通费用、误餐费用及业务招待报销标准（单位：元）
项 岗
位
目 •
通讯费用
交通补贴
误餐费（/次）
业务招待费标准
董事长/副董事长 总经理/常务副总经理
副总经理
监事 部门经理 部门副经理
一 一 一 一 一 