开会议题及主旨
为规范集团的财务制度，以及缓解财务的做账痛点，集团公司特就以下几点进行统一管理：
一、关于烟酒礼金等财务难点
总部排黄光辉负责设立烟酒礼专项账户，全权负责集团公司烟酒礼的统一采购，集中管理。
具体流程分为：
1.一般情况用度：
1）每个项目公司将每季度的预计使用烟酒型号和数量发至黄光辉处，并将每季度的备用金发至集团烟酒礼专项账户。
2）每个项目公司收到烟酒后，做好烟酒的接收单。各项目公司和集团公司做好烟酒的交接。
3）每发生烟酒用度情况，项目公司做好烟酒的使用明细单，以待核查。
4）每个季度，各项目公司将烟酒的使用明细单经过项目总经理签字后，汇总至黄光辉处，报备烟酒补充的型号和数量，并将每个季度的备用金发至集团烟酒礼专项账户。
5）集团烟酒采购发票定期发送至各项目分公司。
2.特殊情况用度：
1）当有特殊情况需要提取烟酒礼备用金时，由项目公司的总经理发起审批，经过集团公司的领导同意后
2）审批单交由黄光辉，黄光辉依据审批单将礼钱打至相对应账户。
2、关于白条财务难点
总部安排建立小金库专门负责收支白条，由官静平作为小金库会计，薛承林作为小金库出纳，薛武华和谢丽梅为小金库监察专员。
具体流程如下：
1. 白条的收入（冲账）：
1）当有可以冲账的款项发生时（如购车款个人承担部分，项目的合同多签部分），项目的财务将可冲账部分款项统一打入集团总部的小金库，以备冲抵。
2. 白条的支出（入账）：
1）项目部上没有核销白条的权力，集团上定期派监察专员到各个分公司，核对白条数额，如果核对清楚，则立付款申请书经项目集团老总和肖总，由小金库各项目部余额打入各项目财务，当即销毁白条。（如果当期各项目没有备抵扣白条，则由监管专员立下收据，销毁白条）
3、关于钉钉
1）白条的收支依然采取原始的手写报送不参与线上钉钉的流程。但流程依然同财务审批制度相同。即5000元以上需要经过薛承桂签字审批（具体流程为传真至总部），10000元以上需要经过董事长签字审批。
4、关于其他
1. 车辆费用
1）按照集团现行标准，总经理的车辆费用为5万/年，副总经理的车辆费用为4万/年，其他特定部门主管的车辆费用为2万/年。
2）此外单笔报销费用不允许逃避审批监察拆分报销。
3）
本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/df3a3b88443610661ed9ad51f01dc281e53a56ef.html
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