2012年财务预算报告书
一、2012年市场预测
（一）市场预测
（二）运营影响因素
（三）应对措施
二、2012年财务预算
（一）2012年度财务目标
♦采购：购进总额 万元（含税 万元） 实物量 万吨
♦销售：销售收入 万元（含税 万元） 实物量 万吨
♦毛利：毛利总额 万元，毛利率
其中：
♦费用：三项费用合计 万元，费用水平
♦ 其中：营业费用 万元，费用水平
管理费用 万元，费用水平
财务费用 万元，费用水平
♦主营利润： 万元，主营利润率
♦利润总额： 万元，利润率
（二）
预算编制报告
第一部分、预算损益
损益预算一览表
表1-1 金额：万元
指标名称 | 行次 | 预算数 |
一、主营业务收入 | 1 | |
减：主营业务成本 | 2 | |
二、毛利总额 | 3 | |
减：营业(经营)费用 | 4 | |
主营业务税金及附加 | 5 | |
三、主营业务利润 | 6 | |
加：其他业务收入 | 7 | |
减：其他业务支出 | 8 | |
减：管理费用 | 9 | |
财务费用 | 10 | |
四、营业利润 | 11 | |
加：投资收益 | 12 | |
营业外收入 | 13 | |
减：营业外支出 | 14 | |
五、利润总额 | 15 | |
减：所得税 | 16 | |
少数股东权益 | 17 | |
六、净利润 | 18 | |
一、销售收入预算
销售收入预算表
表1-2
销售品种 | 销售数量(吨) | 平均单价(元) | 销售收入(万元) |
合 计 | |||
二、毛利预算
毛利预算表
表1-3 金额：万元
销售品种 | 销售收入 | 预算毛利率 | 吨毛利(元) | 毛利总额 |
三、费用预算
费用预算表
表1-4 金额：万元
项 目 | 预算数 |
商品流通费用总额 | |
１、营业（经营）费用小计 | |
其中：进货运杂费 | |
差旅费 | |
经营人员工资 | |
经营人员福利费 | |
２、管理费用小计 | |
其中：管理人员工资 | |
管理人员福利费 | |
业务招待费 | |
折旧费 | |
３、财务费用小计 | |
其中：利息 | |
第二部分、资金预算
一、主营资金预算
主营资金预算表
表2-1 金额：万元
项目 | 次数 | 采购数量 | 采购金额 | 项目资金配置 | ||
合计 | 其中承兑 | 其中现款 | ||||
合 计 | ||||||
备注：
二、资金平衡预算
资金平衡预算表
表2-2 金额：万元
资金占用项目 | 金额 | 资金来源项目 | 金额 |
合 计 | 合 计 | ||
非经营性资金 | 其中：短期借款 | ||
其中：固定资产 | 长期借款 | ||
长期投资 | 所有者权益 | ||
无形资产 | 其他应付款 | ||
其他应收款 | |||
货币资产 | |||
经营性资金 | 资金缺口 | ||
第三部分、利润分配
利润分配预算表
表3 金额：万元
项目 | 行次 | 金额 | 简要说明 |
一、净利润 | 1 | ||
加：年初未分配利润 | 2 | ||
二、小计 | 3 | ||
加：盈余公积补亏 | 4 | ||
减：提取盈余公积 | 5 | ||
其中：公益金 | 6 | ||
应付利润 | 7 | ||
三、未分配利润 | 8 | ||
第四部分、附表
营业(经营)费用预算表
表4-1 金额：万元
项 目 | 行次 | 预算数 |
1、经营人员工资 | 1 | |
2、经营人员福利 | 2 | |
3、折旧费 | 3 | |
4、水电费 | 4 | |
5、办公费 | 5 | |
6、通讯费 | 6 | |
7、差旅费 | 7 | |
8、进货运杂费 | 8 | |
9、仓储费 | 9 | |
10、广告费 | 10 | |
11、业务招待费 | 11 | |
12、汽车费用 | 12 | |
13、租赁费 | 13 | |
14、技术开发费 | 14 | |
15、物业管理费 | 15 | |
16、培训费 | 16 | |
17、商品损耗 | 17 | |
合 计 | ||
财务费用预算表
表4-2 金额：万元
项 目 | 行次 | 预算数 |
贷款利息 | 1 | |
合 计 | ||
管理费用预算表
表4-3 金额：万元
项 目 | 行次 | 预算数 |
1、工资 | 1 | |
2、职工福利费 | 2 | |
3、工会经费 | 3 | |
4、职工教育经费 | 4 | |
5、差旅费 | 5 | |
6、办公费 | 6 | |
7、会议费 | 7 | |
8、业务招待费 | 8 | |
9、邮电费 | 9 | |
10、折旧费 | 10 | |
11、租赁费 | 11 | |
12、修理费 | 12 | |
13、交通费 | 13 | |
14、汽车费用 | 14 | |
15、低值易耗品摊销 | 15 | |
16、董事会费 | 16 | |
17、税金 | 17 | |
18、技术开发费 | 18 | |
19、咨询费 | 19 | |
20、聘请中介机构费 | 20 | |
21、劳动保险费 | 21 | |
22、财产保险费 | 22 | |
23、待业保险费 | 23 | |
24、基本养老保险费 | 24 | |
25、住房公积金 | 25 | |
26、无形和长期待摊费用摊销 | 26 | |
27、提取的坏帐准备或坏帐损失 | 27 | |
28、收取总部管理费 | 28 | |
29、医疗保险费 | 29 | |
30 | ||
合 计 | ||
营业收入预算表
表4-4
销售品种 | 销售数量（吨） | 平均单价(元) | 销售收入（万元） |
合 计 | |||
营业成本预算表
表4-5
销售品种 | 销售数量（吨） | 销售成本（万元） |
合 计 | ||
销售毛利预算表
表4-6
销售品种 | 销售数量（吨） | 销售毛利（万元） |
合 计 | ||
本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/d4d38e9074c66137ee06eff9aef8941ea76e4bee.html
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