内部控制六大业务流程
第一节 预算业务控制
一、工作步骤示意图
word/media/image1.gif二、工作流程图
（一）预算编制及批复
word/media/image2.gif部署预算编制
word/media/image3.gif授权部署预算编制
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word/media/image5.gif提出部门预算计划
word/media/image6.gif审查并提出本级
预算收支计划
word/media/image7.gif下达预算控制数
word/media/image8.gif确定重点项目及限额
word/media/image9.gif审定报送本级预算
word/media/image10.gif修改部门预算计划
word/media/image11.gif编制本级预算草案
word/media/image12.gif批复部门预算
word/media/image13.gif批准本级预算
（二）预算执行
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（三）预算绩效管理
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三、风险点及主要防控措施一览表
（一）预算编制及批复
（二）预算执行
（三）决算和预算绩效管理
第二节 收支业务控制
一、工作步骤示意图
（一）收入业务
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（二）支出业务
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二、风险点及主要防控措施一览表
（一）收入业务
（二）支出业务
第三节 政府采购业务控制
一、工作步骤示意图
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二、工作流程图
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三、风险点及主要防控措施一览表
（一）采购预算编制与计划管理
（二）采购活动管理
第四节 资产业务控制
一、工作步骤示意图
（一）货币资金业务
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（二）实物资产和无形资产业务
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二、风险点及主要防控措施一览表
（一）货币资金
（二）实物资产和无形资产
第六节 合同业务控制
一、工作步骤示意图
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二、工作流程图
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三、风险点及主要防控措施一览表
（一）合同订立阶段
（2）合同履行阶段
本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/afa1bacc91c69ec3d5bbfd0a79563c1ec5dad7b4.html
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