论证券交易填补损失处罚规定的完善——以日本法的填补损失罪为参考

发布时间：2023-11-11 09:59:24 来源：文档文库

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作者：张小宁
作者机构：山东大学(威海法学院,山东威海264209出版物刊名：东岳论丛页码：171-179页年卷期：2015年第6期
主题词：金融商品交易;填补损失;规制

摘要：填补损失行为侵害了证券交易的公开、公平、公正原则，因而被各国证券法禁止。在泡沫经济崩溃的背景下，日本证券法将填补损失规定为犯罪，并设置了相当严厉的处罚条款。中国证券法中也设置了填补损失的处罚规定，但与日本法中的规定相比，在填补损失的行为方式、主体、除外规定以及罚款数额等方面仍然存在一定的不足。例如，关于行为方式的规定中缺少了实际填补损失行为，关于主体的规定中缺少了针对顾客的罚则，关于例外情形下可以免除填补损失责任的问题缺少规定，关于法人的罚款数额过低，缺少必要的震慑效果。因此，有必要借鉴日本法的研究成果，使中国法对填补损失行为的规定进行完善。

本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/a8964fa2316c1eb91a37f111f18583d048640f97.html