调账说明
由于原凭证2018.3-31#专票未进行计提，现将其调整：
原会计分录（2018.3-31#）：
借：销售费用\直接销售费用\活动费 2550
贷：其他应收款\内部个人往来\耿长晨-备用金 2550
该专票以验证，现调整分录为：
借：应交税费\待验证进项税 252.7
贷：销售费用\直接销售费用\活动费 -252.7
调账说明
由于原凭证2018.3-32#专票未进行计提，现将其调整：
原会计分录（2018.3-32#）：
借：周转材料\低值易耗品 3752
贷：其他应收款\内部个人往来\耿长晨-备用金 3752
借：销售费用\办公及行政费用\低值易耗品
贷：周转材料\低值易耗品 3752
该专票以验证，现调整分录为： 3752
借：应交税费\待验证进项税 545.16
贷：销售费用\办公及行政费用\低值易耗品 -545.16
调账说明
由于原凭证2018.3-34#专票未进行计提，现将其调整：
原会计分录（2018.3-34#）：
借：销售费用\直接销售费用\活动费 8258
贷：其他应收款\内部个人往来\耿长晨-备用金 8258
该专票以验证，现调整分录为：
借：应交税费\待验证进项税 240.52
贷：销售费用\直接销售费用\活动费 -240.52
调账说明
由于原凭证2018.3-117#专票未进行计提，现将其调整：
原会计分录（2018.3-117#）：
借：管理费用\办公及行政费用\业务招待费 64836.2
贷：其他应收款\内部单位往来\海南龙栖湾新旅业发展有限公司 64836.2
该专票以验证，现调整分录为：
借：应交税费\待验证进项税 1022.21
贷：管理费用\办公及行政费用\业务招待费 -1022.21
本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/871500a951e2524de518964bcf84b9d528ea2c2e.html
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