报销签字制度

公司报销签字制度

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财务部公告系统 公司报销签字制度 公司报销签字制度

一、报销签字制度： 各部门人员报销，先由各部门经理签字后交公司财务，财务审核后交由 副总经理签字后予以报销。具体运作为：市场部签字人 人 、行政部签字人 、技术部签字 。公司高层管理人员在超过报销权限范围的 由林总签字报销，范围之内的由副总签字报销。所有报销单据必须注明：报 销事由、事项参与人、经手人、证明人等。

二、报销范围及权限： 业务人员报销限于与业务相关的招待费和交通费等事项，业务人员宴请 客户须提前告知其部门经理，具体报销参照公司《财务管理手册》确定；技 术部人员报销主要为工程项目的花费，技术人员如需购买工程材料，应提前 告知副总经理（包括具体数量、金额等）并由其审批决定；行政部人员报销 直接由财务部审核决定。

三、低值易耗品及固定资产采购： 公司实行统一采购制，公司日用价值 500 元以下的低值易耗品由行政部 统一安排，公司购置高额固定资产由公司股东协商确定。财务制度一、

发票要求

1、应向收款方收取真实、合规、合法的发票凭证；

2、所取得发票，必须符合发票管理规定：各项填写齐全如单位名称、业务项目名称、日期、收款人等， 内容真实完整，字迹清晰并加盖财务印章或发票印章； 3、手写非定额发票内容漏写的需到原开票单位补填内容，注意发票用双面复写纸填写，如票面字迹、颜 色不一样需加盖开票单位公章，金额错误的则需更换发票； 4、定额发票内容一般应由开票单位填写，如有漏写项目的，也可由职员本人如实填写； 5、报销不符合规定的发票造成的损失将追究直接责任人责任，情节严重者则上报公司高层处理； 二、违规行为 1、发生费用时间不同，发票有连号、倒号现象； 2、同职员或不同职员跨月报销，发票号码相近； 3、多开发票、虚报费用； 4、以收据、白条、假发票等不合规的票据报销； 5、以过期发票报销； 6、职员本人私自补写非额发票漏写内容； 7、除以上情况外的其他违规行为； 三、出外公干记录单 因业务需要外出公干发生费用填写，后附主管签字确认之工卡复印件，同一次出差费用应在一张 报销单中完整报销，出差时间长填列多张公干表的需编写页码。 1、 日期：按日依次填列。 2、 公干行程：按每日行程完整地填列，需与工卡相符。 3、 住宿费：按取得的发票和电脑清单填列，发票中应填明入住人姓名、入住时间、离店时间、天数、 单价等有关要素。若发票中含不传真费、餐费（如含交际费需填写交际费申请表） 、洗衣费等应根据 其清单在公干表中分项明事由填报。另外，住宿费应按标准报销，其标准是：职员 4、 电话费：只限报销出差外地之传真费用，按发生日期填列，注明收发传真地及内容。 5、 汽车过路费：使用办事处汽车或借用他人汽车出差公干发生费用填列。 6、 中途修车费：同上。 7、 其他：出差外地发生洗衣费、购物费（后附购物申请表） 、职工神福食（后附职工福食开支申请表） 、 汽车加油费、停车费、客户零星费用等填列此栏，按项目注明内容及金额。与公司职员一起出差不论是否由其报销费用都需在此拦注明，与客户出差发生住宿费按实 际发生金额也在此栏填列（后附交际费用申请表） 。 9、 交通费：按交通费申请表上合计数填列。 10、 交际费：按交际费申请表加总数填列（客户住宿费除外） 。 11、 出差津贴：按出差天数计算填列，其标准是：注意出差当天来回的没有出差津贴。 12、 总支出：填列前面多项费用之加总数。 四、交际费申请表 因业务需要而发生的餐费、礼品费、娱乐费等填写，送礼发票需在发票中列明具体物品，购礼之后 至送出之时不得超过二天（特殊情况说明） ，代客户报销要据应有充分理由并事先申请，待批准后方可报 销（如接待来访客户发生住宿费、交通费等） 。 1、 交际日期：发票日期（在日期旁边注明交际形式，即早、中晚餐及送礼等） 。 2、 宴请人员：本次交际中客户姓名，需逐个列出人名，不能以等概之。 3、 其它人员：本次交际中所有公司职员（含申请人）姓名； 4、 经济效益及成果：不用填列。 五、交通费申请表 因出差公干或平时业务发生交通费填写（发生有关货物运输费不用填本表，只需详细填写在零用金 单上即可） ，注意平时车票和出差车票分开报销。另外，销售代表每月都有市内定额交通费，因此平时交 通费不予报销（特殊情况经批准除外） 。 1、 事由：市内交通费或出差交通费。 2、 交通工具：包括飞机、的士、大巴、中巴、轮船、火车等注意避免乘坐的士，特殊情况需在摘要栏 注明。 3、 摘要：发生费用事由包括与他人一起乘坐交通工具等，不能遗漏。 六、购物申请表及购物清单 因购买日常用品、办公用品、备用药品、样品等填写。注意饮用水，修理用零配件等不用填写此表， 报销需符合规定的审批限额及开规定，购物发票上需注明详细名称、数量、单价或要求提供购物清单。 1、 名称：按物品名称分项依次填列。 2、 型号/规格：每一项物件本身有品牌、型号、规格的都需在此栏注明，如没有的则按其花色、质地 等说明。 3、 数量、单价、金额：都需填列，缺一不可。 4、 申请、买购：报销时，数量较多的可只填实购栏，与申请数相差大时，则两项都要填。 5、 备注：注明购物用途、使用人等。 3 G240021230001 广州 XX 冷藏物流有限公司 财务部公告系统 6、 验收人：审核人签字验收。如由审核人本人经的购物，审核人员字验收后，还需由另一相关人员签 字证明（联络处购物应由联络处职员验收） 。 七、汽车费用申请表 因汽车所发生的用油、修理、过路过桥费、停车费、违章罚款等有关车的一切开支。违章罚款不 论金额大小，均需经董总经理报销，出差费用不需填写此表。 1、 摘要：注明出车鬲及停车地点表。 2、 保养费：包括加气费、洗车费、打腊费等。 3、 其它：包括养路费、年审费、购汽车用物料（如直接用于汽车修则填修理费栏） 、违章罚款等。 八、白单报销申请表 因业务需要无法取得证明经济业务发生的支出（即白单报帐） ，按审批限额处理，审核人员在备查 薄中予以记录，以避免重复报销。因个人人为错误造成以白条单入帐（如遗失发票等）的，按总金额 95% 经审核批准后给予报销。 1、 原因：详细说明不能收取或遗失合法票据的原因。 2、 内容：项目较多的需分项依次填写。 3、 备注：其他应说明的事由。 九、原始凭证粘贴单 发票票据较多的为美观及安全起见可粘贴在此单上，如数量较少的可直接粘贴在以上报销单后，注 意需紧跟附在以上报销单后，并依据报销单内容按日期由上而下粘贴。 十、注意事项 1、 特殊情况需由他人代为报销者，其报销单据可以由他人代替填写，但“申请人”栏必须由其本人签 写认可。 2、 审核原始凭证时，要多加留意发票日期是否漏写或不符。 3、 填写报销单时，空行应划线，票据粘贴应正面向上。 十一、业务推广费 1. 发生此费用应事先拟订计划书，计划书内容包括推广目的，活动安排，费用申请，交市场部主管审 核，有效审批人审批。 2. 金额较大超 4000 元的应事先联系举办场所电汇预付款，避免携带大额现金出外，如确需携带现金 的也应至少提前一星期申请经会计部门批准后方可支取。 3. 报销时需附带经审批后的需附带审批后的宣传费用表及详细的计划书，超支较多的应将超支部分重 新申请费用。 4. 费用中含餐费的填交际费单，参加人员姓名，公司职员姓名，统计人数等；购物填购物单，同一张 4 G240021230001 广州 XX 冷藏物流有限公司 发票中含有多项费用支出的须填写内容及金额。 财务部公告系统 5. 以清单表格形式详细列出本次推广会各项费用支出附在报销单后包括项目、摘要、金额、备注、合 计数等。 十二、广告费 1. 广告费、广告协议需经会计部门核准，有效审批人审批后方可行及付款。 2. 报销时附经审批后的宣传费用表、广告合同（制作费合同、交费合同） 、详细支付清单。 3. 报销单上应注明所报销金额占申请数的百分比，如预付款、余额全款等；制作内容即列明属制作费 或传真费等。 4. 1000 元以上开支票或要求电汇的需甜支票付款申请单，提供广告制作公司单位名称、开户行、账号 等资料。 5. 经办人应负责追收发票，避免时间拖延。 十三、租赁费 新签之租赁合同，支付租金时应取得税局认可之租赁收入发票。 十四、顾问费 1. 应按协议即时支付，并由顾问亲笔验收或顾问收条。 2. 未经批准不得擅自给顾问报销其他额外费用。 十五、国内运输费 需取得合乎规范的运输装卸发票，不得以收据入帐。 十六、报销时间说明 广办市区职员 发生费用应于一星期内报销 十七、费用预算申请 办事处个部门申请下月预算费用应在每月 22 日前将详细费用清单交给会计处进行申请。 1、申请费用 1.确定下月支付的费用才申请，无法确定日期的不予申请。避免占用公司大量资金，造成资源浪费。 2.广告费、业务推广费需经公司内多个部门审核的应事先作好准备工作，一般而言只申请已有审批 件的项目，否则不予申请。 2、支付费用 1.各部门应严格按照已批准的预算支付费用，避免超出预算或预算申请不符。 2.下月才批复的费用出特殊情况外，应延迟至下一月申请支付。 3.预算与实际支付相差较大或不同由经办人自行解释。

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付款管理流程 编号：HM-OP-CW002 版号：A/0 页码：第 1 页 共9页 付款管理流程 编制 审核 批准 日期 日期 日期 修订记录日 期 修订状态 修订内容 修订人 审核人 批准人 1 付款管理流程一、 流程概况 流程目的 流程范围 编号：HM-OP-CW002 版号：A/0 页码：第 2 页 共9页 规范项目付款流程，明确付款审批人职责。 项目所有付款。 1、付款包含：工程进度款、工程结算款、工程质保金、材料设备 款、配套及公共事业类费用、咨询类费用、管理费用、营销管理类 费用、工程设计费、财务费用（含税金和归还银行贷款） 、退付房 款或差额。 定义 2、管理费用付款：招待费、办公费、差旅费等。 3、营销费用：广告、媒体推广等费用。 4、合同类付款：与供方签订购买合同的采购付款。 5、非合同类付款：未与供方签订购买合同的采购付款。 流程参与部门 上游流程名称 工程结算管理流程 流程 KPI 总部财务资金部、项目事业部财务部、项目事业部成本部门、其他 相关部门。 下游流程名称 子流程名称 责任部门/岗位 责任部门 岗位 相关部门 关键点说明 数据来源 资金报表 支持文件 资金计划偏差率 流程关键点 合同类付款 非合同类付款 二、 流程图 包括公共事业部门采购、样 板房采购、景观材料采购、 营销物料采购 2 付款管理流程 编号：HM-OP-CW002 版号：A/0 页码：第 3 页 共9页 3 付款管理流程 编号：HM-OP-CW002 版号：A/0 页码：第 4 页 共9页 三、 职责 3.1 项目事业部工程部 3.1.1 组织确认工程形象进度完成量； 3.1.2 核实供方是否已按合同约定完成规定的工程量或形象进度且达到质量要求； 3.1.3 根据合同约定和工程进展情况，填写工程款的《付款审批表》 ； 3.1.4 核实供方是否已按合同约定提供材料、设备和材料、设备是否达到质量要求； 3.1.5 汇总各事业部工程进度款、工程质保金、配套及公共事业类费用付款申请单， 形成工程类的《资金支付计划表》报项目事业部财务部； 3.2 项目事业部成本采购部 3.2.1 工程结算款、材料设备款供应情况填写《付款审批表》 ； 3.2.2 根据合同经济条款和预结算审核情况，核定供方提交申请中的工程量或形象进 度,确认是否须付款，核定应付当期工程款； 3.2.3 汇总各事业部工程结算款、材料设备款付款申请单，形成材料设备及结算款部 分的《资金支付计划表》报项目事业部财务部； 3.2.4 核对并填写付款台帐 3.3 项目事业部营销部 3.3.1 根据合同约定，填写营销类款项的《付款审批表》 ； 3.3.2 汇总各营销类支付款项，形成营销部分的《资金支付计划表》报总部财务资金 部。 3.4 项目事业部财务部 3.4.1 填写利息、贷款、税金等款项的《付款审批表》 ； 3.4.2 根据合同经济条款和已付款情况，核对项目公司成本采购部核定结果，审批是 否须付款及应付金额； 3.4.3 汇总项目事业部各类支付款，形成总的《资金支付计划表》经项目事业部总经 理确认后，报总部财务资金部； 4 付款管理流程 3.4.4 核对并填写付款台帐。 3.5 项目事业部总经理 编号：HM-OP-CW002 版号：A/0 页码：第 5 页 共9页 3.5.1 根据合同执行情况、公司总体情况，审核确认项目事业部总的《资金支付计划 表》 ； 3.6 总部设计研发部 3.6.1 负责各项目事业部设计费请款申请，并汇总填写《资金支付计划表》 。 3.7 总部工程技术部 3.7.1 结合施工现场实际情况， 就质量等的完成情况， 对项目月度资金计划提出意见， 确认资金计划是否符合要求。 3.8 总部运营管理部 3.8.1 根据项目是进度情况，对各项目月度资金计划是否与工程进度是否一致进行审 核。 3.9 总部成本管理部 3.9.1 根据项目月报和合同，检查项目工程的合同、材料、签证等实际执行情况，落 实月报的相关内容，形成项目月报简报的相关内容； 3.9.2 结合施工现场实际情况，就合同、材料、签证等实际执行情况，对项目月度资 金计划提出意见，确认是否可以付款。 3.10 营销管理部 3.10.1 根据权限审核项目事业部上报的《资金支付计划表》营销类款项； 3.10.2 填写根据合同约定和工程进展情况，填写总部营销类款项的《付款审批表》 。 3.11 总部财务资金部 3.11.1 公司月度资金支付管理工作的牵头部门，负责汇总、整理各项目事业部／公 司的资金支付计划，并牵头总部相关职能部门对资金支付计划进行审核，监督资金支付计 划的执行情况； 3.11.2 每月对各项目事业部资金支付情况进行统计反馈结果报总部领导和各项目事 业部。 5 付款管理流程 3.12 总部业务部门分管副总裁 3.12.1 负责按权限审核或审批是否付款。 3.13 总部总裁/董事长 编号：HM-OP-CW002 版号：A/0 页码：第 6 页 共9页 3.13.1 负责根据公司总体资金管理情况，在权限范围内审批是否付款。 四、 工作 4.1 付款审批 4.1.1 根据各项目事业部的审批权限，项目事业部审批权限范围内的款项，完成项目 事业部审批流程后， 即项目事业部总经理审批完成后转至项目事业部财务部即可进行费用 支付； 4.1.2 项目事业部审批权限范围内的付款需列入《资金支付计划表》 ，不需附相关审 批表（各类费用的审批附表详见 4.5） ； 4.1.3 项目事业部审批权限范围外的付款， 在完成项目事业部审批流程后， 于每月 日 根据要求对下个月付款进行汇总，形成《资金支付计划表》及相关审批附表（各类费用的 审批附表详见 4.5） ，一次性报总部财务资金部由总部财务资金部牵头总部相关部门完成 审核，最终报总裁、董事长审批后，于每月 日下发； 4.1.4 各项目事业部财务部根据审批下发的《资金支付计划表》安排资金进行付款。 4.2 付款审核的要点与原则 4.2.1 不允许出现合同未签已开始请款的情况； 4.2.2 每笔付款按照要求根据不同类别附相应的全部审批资料，具体所需资料见第 “4.5”条； 4.2.3 每笔付款在审批完成的《月滚动资金计划表》的预算内； 4.2.4 如果《资金支付计划表》及附件因计算错误等原因发生金额变动的情况，经办 人必须重新进行流转审批； 4.2.5 完成审批的《资金支付计划表》中未付款的款项，仍需要纳入次月《月滚动资 金计划表 》 ，否则次月亦不能进行支付； 4.2.6 经审核的《资金支付计划表》是公司付款的依据。 6 付款管理流程 4.3 关于紧急付款的特别规定 编号：HM-OP-CW002 版号：A/0 页码：第 7 页 共9页 4.3.1 紧急付款是指未列入《资金支付计划表》统一进行审批的付款 4.3.2 项目事业部审批权限范围内，未列入该月《资金支付计划表》的付款，项目内 部付款审批流程完成后，需各项目总经理向总部财务资金部提出申请，分管副总裁同意后 进行支付； 4.3.3 项目事业部审批权限范围外，未列入该月《资金支付计划表》的款项，不能进 行支付。 4.4 关于未列入《月滚动资金计划表 》和超《月滚动资金计划表 》预算金额的付款 的特别规定 4.4.1 每月资金支付的过程中，原则上未列入《月滚动资金计划表 》的资金支付或 超《月滚动资金计划表 》的不能进行支付； 4.4.2 如遇特殊情况，各项目事业部/公司须采用书面报告说明原因，总部各相关职 能部门核实情况后，经分管副总裁审核、总裁审批方可进行付款审批流程。 4.5 各类付款的申请随附依据 4.5.1 工程类付款的依据 A． 《工程形象进行确认表》监理、现场工程部对该合同工程施工质量、施工形象 进度的确认手续 B.《付款审批表》 C. 施工单位申请费用组成及相应工程量清单；清单须按合同规定的计价方式上报 D. 项目公司对费用清单审核意见的确认（应附费用组成明细） E. 发票 4.5.2 工程结算款和尾款付款依据 A.《付款审批表》 B.工程竣工结算协议书 C.工程竣工资料移交证明 7 付款管理流程 D.保修期满后的保修移交表（物业确认） E.发票 4.5.3 甲供材料付款依据 A.《付款审批表》 B. 《工程款支付申请》 C.《材料核验合格证明书》 D.《材料采购计划》 E.各方送货移交证明如： 《材料数量确认单》 F.保修期满后的保修移交表 G.发票 4.5.4 配套及公共事业类工程付款依据 A.《付款审批表》 B.《付款专题报告》 （若有） C.付款证明或工程预算书 D.工程验收证明 E.发票 4.5.5 土地、设计及营销类付款依据 A.《付款审批表》 B.付款证明 C.发票 编号：HM-OP-CW002 版号：A/0 页码：第 8 页 共9页 说明：付款对应的合同在 OA 系统中的“事务中心”的“已办事务”中，可以通过 8 付款管理流程 OA 系统审核合同付款条款。 编号：HM-OP-CW002 版号：A/0 页码：第 9 页 共9页 五、 支持性文件 《权责手册》 六、 相关记录 6.1 附件 1： 《月滚动资金计划表》 6.2 附件 2： 《付款审批表》 6.3 附件 3： 《资金支付计划表》 6.4 附件 4： 《工程形象进行确认表》 9

财务报销付款制度及审批流程

　第一部分 总则

一、 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销付款制度,落实工作责任，特制定本制度。

二、 本制度根据集团各公司的实际情况，将财务报销付款分为日常费用、专项支出、税费支出、工程付款等。

三、报销付款审批执行分级审批制，即第一类是由各公司自己审批报销付款；第二类是必须报集团总部审批同意后方可报销付款。

四、以下分别说明与报销付款相关的各项具体规定。

　第二部分 类别划分

一、第一类由各公司自行审批报销付款

（一）日常费用

日常费用主要指与公司日常运转密切相关的办公基本费用，主要包括:小额办公设备（单价2000元以下）、办公家具（单价2000元以下）、办公耗材、办公用品、办公杂费、办公电话费、水电暖费、市内交通费、差旅费、招待费、车辆费、员工招聘费、办公用房及员工租房补助费（附合集团统一规定的）、会务费、培训费等日常费用。

（二）工资及社保费用

指在集团人力资源部统一管理的所有在编人员或者批准的临时人员的工资及社保费用，该项费用的支出必须每月经人力资源部按照核定的标准批复后，各公司按照第一类费用支出的签字规定进行处理。

（三）税费支出

税费指公司因正常经营所产生的各种税费，日常税种主要有：营业税、城建税、教育附加费、印花税、残疾人保障金、个人所得税、房产税、土地使用税、土地增值税、企业所得税等。

上述三类日常费用属于第一类是由各公司自行审批，各公司按照下列流程进行审批。

（四）第一类费用由各公司自行审批的签字流程

首先经办人将所要报销的发票粘贴到报销凭证粘贴单上，并如实填写报销原因、报销金额及经办人签字（有购买物品明细的必须附明细表），再依次由部门经理审核签字——财务经理审核签字——最后总经理审批签字。

二、第二类必须报集团总部审批后方可报销付款

（一）专项支出

专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他所有专门立项的费用等。

（二）工程付款（含甲供材料付款）

工程付款（含甲供材料付款）分为预付款、进度款、结算款、质保金。

（三）甲供材料合同付款的总体：

1、附材料发票及入库单；

2、工程、造价、招标各部门签字；

3、财务经理签字审核；

4、总经理签字审核；

5、在完成上述签字后报集团总会计师（财务总监）和集团董事长（总裁）签字。

（四） 施工合同付款总体：

1、施工单位制定“工程款支付申请表”，并由施工合同指定的项目经理签字盖章确认。

2、监理单位核实确认“工程款支付申请表”后出具“工程款支付证书”，经总监理工程师、分管领导王建霞签字后，报建设单位工程处。

3、建设单位工程处根据监理公司上报的“工程款支付申请表”填写“工程进度款拨付审批表”，相关专业工程师、工程处长、分管工程的副总经理签字审核，现场的招标人员和造价人员根据其职责也要签字确认。

4、集团造价公司根据建设单位上报“工程进度款拨付审批表”编制“工程进度款拨付表”。施工单位签字、盖章，建设单位工程处长、副总经理及总经理签字，集团造价公司编制、复核、总经理、造价分管领导徐成义签字。

 5、工程完毕后，财务按照签署完整的“工程造价咨询定案表”并核对已付款金额，预留质保金，发票（补齐全额）、由施工单位指定项目经理、建设单位财务处长、总经理签字后进行结算。

6、在完成上述签字后报集团总会计师（财务总监）和集团董事长（总裁）签字。

（五）各项目公司对工程付款（含甲供材料付款）在完成前期相关的手续后，具体签字流程按照第三部分的规定办理

第三部分  需报集团总部审批的具体流程

一、园城股份

1、新世界公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（吕明华）审核—总经理（吕桂华）审核—集团总会计师（徐家芳）审核---集团总经理（郝周明）审批

2、汇龙湾公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（吕明华）审核—总经理（张兵）审核—集团总会计师（徐家芳）审核---集团总经理（郝周明）审批

二、    置城集团（隆城公司除外）

1、潍坊置城公司

经办人提请—部门经理审核—财务副处长（ 暂空缺 ）审核—副总经理（李刚）审核--集团总会计师（王成玉）审批---集团董事长（辛君举）审批

2、潍坊中惠公司

经办人提请—部门经理审核—财务副处长（ 暂空缺 ）审核—总经理（方雷鸣）审核--集团总会计师（王成玉）审批---集团董事长（辛君举）审批

3、常州公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（吴慧萍）审核—总经理（张春霞）审批—集团总会计师（王成玉）审批---集团董事长（辛君举）审批

4、济南公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（ 孙大龙 ）审核—总经理（赵平 ）审批—集团总会计师（王成玉）审批---集团董事长（辛君举）审批

5、济宁公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（邹德桥 ）审核—总经理（柳文东）审批—集团总会计师（王成玉）审批---集团董事长（辛君举）审批

6、蓬莱公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（ 李华 ）审核—总经理助理（李征桦）审批—集团总会计师（王成玉）审批---集团董事长（辛君举）审批

7、莱阳公司

经办人提请—部门经理审核—财务主管（ 卢平 ）审核—总经理（赵涛  ）审批—集团总会计师（王成玉）审批---集团董事长（辛君举）审批

8、福山天创公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（ 张媛）审核—集团总会计师（王成玉）审批---集团董事长（辛君举）审批

9、烟台分公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（ 暂空缺 ）审核—集团总会计师（王成玉）审核---集团董事长（辛君举）审批

三、    园城集团

1晟城公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（ 王玲 ）审核—副总经理（马庆梅 ）审核---董事长（张兵）审核—董事局财务总经理（王惠）审批

2澳城苑公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（ 张媛 ）审核—副总经理（孙红琴 ）审核--总经理（ 张兵 ）审核--董事局财务总经理（王惠）审批

3、汇景公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（ 王珏  ）审核—总经理助理（ 牟传静 ）审核--董事局财务总经理（王惠）审核---总裁（林海）审批

4、牟平天创公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（ 潘海华 ）审核—总经理助理（ 牟传静 ）审核--董事局财务总经理（王惠）审核---总裁（林海）审批

5、宝城公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（ 吴光梅 ）审核—副总经理（徐海敏 ）审核—集团副总裁（刘国明）--董事局财务总经理（王惠）审批

6、鼎城公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（ 吴光梅  ）审核--董事局财务总经理（王惠）审核—总裁（林海 ）审批

7、成都公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（ 孙斋亮 ）审核—总经理（孙斋亮  ）审核--董事局财务总经理（王惠）审核—总裁（林海）审批

8、园城集团

经办人提请—部门经理审核—财务经理（ 吴光梅 ）审核--董事局财务总经理（王惠）审核—总裁（ 林海   ）审批

9、海阳公司

经办人提请—部门经理审核—财务经理（ 吕琰宁 ）审核—总经理（  杨春雷 ）审核--董事局财务总经理（王惠）审核—总裁（ 林海 ）审批

第四部分  租赁合同的签订与审批

一、公司对外签订的所有租赁合同，必须依公司规定的出租价格为依据，不允许低于公司规定的出租价，特殊事项报董事局主席审批；，

二、招商租赁处具体经办人提交租赁合同→部门经理审核→法制处审核→总经理审核→集团主管领导王惠审批→。

三、租赁合同印章保管人依据审批单加盖印章，财务部依据 合同收取款项。

　第五部分 责任划分

一、        各项费用支出及租赁合同的签订都实行层级签字制度，每一级次审核人员都需依据自己的责任范围，仔细认真审核。

二、最终责任人为最终审批人，其他审核人按照审核范围承担相应的责任。

三、对在工作中态度不端正，审核不认真的相关责任人，公司会按责任大小严厉处罚。

第六部分 其他

一、报销人必须取得相应的合法票据,且每张发票背面左下角都需有经办人黑笔签名。

三、按单据要求项目使用黑色碳素笔认真填写，不得缺项、不得有误、不得涂改。

四、费用报销及其他支出原则上实行支票付款为先制度。

五、严禁无收款单位、无日期、无金额或限额支票的开具。

六、财务部在付款时要严格审查发票。凡是无票、假票、不合规票据的，财务部一律有权拒绝付款。

本文件自下发之日开始执行。

为规范公司资金使用审批流程,明确付款审批人职责和权限，特制订本规范 公司各行政部门及全体职员 资金计划是管理资金的基本方法，也是付款的基本前提；部门负责人是资金计划的第一责任人，各部门应设置资金计划员（兼职）负责本部门的资金计划工作；财务部设资金计划岗，负责公司资金计划；2 万元以上的付款须报资金计划，原则上无计划不付款。资金计划管理按《资金计划管理规范》执行。 经济合同一方面是企业经济行为的重要依据，另一方面只有合法的经济合同，企业间的交易才得到法律保护，公司资金付出的风险才能得到控制。因此，已签订的经济合同是财务部付款的必要条件。公司禁止无合同付款。合同的签暑按《合同管理规范》执行。 付款审批的基本程序： 经办人 经办部门 主管副总 财务部 总经理 出纳 部分付款审批在一定授权内可不经主管副总经理、总经理签署，但不排除财务部在认为必要时上报总经理。具体付款流程见附件一、二。 为减少公司资金支付的可能风险，保证公司资金使用真实、准确、符合公司管理要求，符合国家、公司的财务制度，付款时须提供与该款项相关的手续，主要包含下列附件： ● 已签署的合同； ● 支付进度款的，必须提供进度证明； ● 进度款累计支付已达到合同额80%时，再付款必须提供结算单； 北京万科企业有限公司规范 第 3 号 付款审批程序规范（第一次修改稿） 2000 年8 月 第 2 页 共 5 页 ● 竣工一次性付款的，必须办理结算手续才能支付工程款； ● 付款三次以上的须对方单位提供对帐单； ● 设备、材料、样板间家私、行政用品等采购类付款须提供验收单； ● 上一程序有权签字人已签字； ● 收款单位提供的相应行业的发票； ● 收款单位与合同单位不一致时，须合同单位向我公司提供付款委托书； ● 特殊情况须对方单位提供完税证明； ● 合同执行过程中存在有争议的事项必须有同对方单位达成的补充协议； ● 部分付款须集团批示； ● 其他能够说明该等付款真实、准确、债权、债务关系的原始证明文件，法律文件。 本规范附有审批流程图，审批流程图明确了适用范围、特殊要求、审批权限、审批人、审批人职责、审批顺序等事项。 本规范由财务部负责解释，在情况发生变化时由财务部提出修改意见报公司规范委员会审定，总经理批准后执行。 本规范从2000 年4 月开始执行。第一次修订后，从2000 年8 月开始执行。 总经理签署： 北京万科企业有限公司规范 第 3 号 付款审批程序规范（第一次修改稿） 2000 年8 月 第 3 页 共 5 页 附件一： 除定额费用外的各项付款、借款； 职责 职责 职责 职责 职责 经办人 经办部门经理 出纳付款 主管副总 财务部经理 总经理 单笔金额拾万元以下，按合同付款，有计划 ●确认对方已按要求完成设计 ●确认对方已按合同履行 ●确

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