保额分红类
分红保险 分红保险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按一定的比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。购买分红保险的客户不但能获得保障利益，而且能共同分享公司的经营成果。
新华贴士6：分红保险的起源1762年，公平人寿成立，它是英国乃至全球最古老、历史最悠久的相互人寿保险公司。在1776年成立15周年之际，公司进行年度结算时，发现实际责任准备金比将来给付保险金所必需的责任准备金多出许多，于是按已收保费的10%返还给投保者，1881年变为每年按保额的1.5%增加保额。这是最早的分红保险的雏形。
相互保险公司
相互保险公司是基于成员之间相互保障的原则设立的保险企业。相互保险公司的出资人就是被保险人，即保单持有人。出资人与其它出资人一起形成互相保险的关系。这类公司只为自己组织的成员提供保险服务，保单持有人的地位与股东地位相似。新华保险的保额分红模式在一定程度上参照了相互保险公司的运营模式。
分红
分红是指企业将部分盈余以一定形式分配给客户或股东的过程，是客户和股东与企业共享经营成果的过程。
寿险分红方式
目前国际上常用的寿险分红方式主要有两种：一是以现金方式进行分红，以美国、日本、台湾地区为代表；二是以增加保额的方式进行分红，以英国、澳大利亚为代表。
现金分红
现金分红是将红利以现金形式分配给客户（包括现金、抵交保费、累积生息、购买交清增额保险）的红利分配方式。
保额分红 保额分红是将红利以增加保额的方式进行分配，即将客户当年分得的年度红利自动加入到保额当中，再以此为基础进行下一年度的分配，直到发生保险责任等情况时，将多年累积的保额给付客户，同时在保单终止或减保时还可能有终了红利分配。
新华贴士7：以“养鸡场”比喻保额分红的优势如果把保险分红制度比作开办养鸡场，那现金分红相当于把鸡下的蛋立刻分掉，鸡场里还是那些鸡。而保额分红方式相当于把鸡下的蛋留在养鸡场，蛋生鸡，鸡又生蛋，养鸡场的规模能够随时间推移越来越大，通过制度和时间最终回馈客户更大的利益。
新华贴士8：分保额比分现金更能体现保险意义分现金好比散财，因为小钱拿到手派不上大用场，很容易就流失掉了；分保额则是聚财，将小钱累积起来，聚沙成塔，成为一生的财富。某人有两个朋友，一个朋友会每年花百八十块请他吃上一顿，关键时候却不帮忙；另一个朋友平时沉默寡言，危难的时候却给他送来几万块。哪个朋友更好？第一个朋友就是分现金，第二个朋友就是分保额。
新华贴士9：保额分红能抵御通货膨胀物价上涨是经济规律，等到将来客户用钱时，会发现原来交的保费相对很少，好像纸一样；而最终还给他的保额能够保持实际的购买力，像金子一样。
红利来源
现金分红的红利主要来源于一差（利差）、二差（利差、死差）或三差（利差、死差、费差）。保额分红的红利来源于分红产品经营中可能获取的全部盈余，即“全差”，包括“三差”及其他可能存在的各种盈余。
死差
死差是因实际死亡人数与预定死亡人数之间的差异而产生的损益，包括死差益和死差损。当保险公司为人身保险进行精算定价时，会根据生命表制定相应的预定死亡率，当这个预定死亡率与实际投保群体死亡率出现差异时，死差就出现了。
死差益
对于除养老年金外的大多数产品，死差益是指实际死亡人数比预定死亡人数少时产生的盈余。
死差损
对于除养老年金外的大多数产品，死差损是指实际死亡人数比预定死亡人数多时产生的损失。
利差
利差是指因公司的实际投资收益率与保单的预定利率之间的差异而产生的损益，包括利差益和利差损。
利差益
公司的实际投资收益率高于保单的预定利率时，就会产生利差益。
利差损
公司的实际投资收益率低于保单的预定利率时，就会产生利差损。
费差
费差是指因公司实际的费用率与预计的费用率之间的差异而产生的损益，包括费差益和费差损。
费差益
公司实际发生的费用率低于预计的费用率时产生费差益。
费差损
公司实际发生的费用率高于预计的费用率时产生费差损。
全差分红
新华保险保额分红的红利来源于分红产品经营中可能获取的全部盈余，包括“三差”及其他各种可能存在的盈余。例如，保单状态的各项变动产生的损益（包括退保、减保、保单贷款、领取变更等），精算评估方法与基础变动、税收政策及财务核算方法的变动产生的损益等。
新华贴士10：以“啤酒生意”比喻全差分红新华保险保额分红的红利来源于分红产品经营过程中所有可能出现的利源，通俗的讲就是“一个都不能少”！张三和李四合伙卖啤酒，除了赚批发零售的差价，那是大钱，其实还有酒瓶回收的小钱可以赚，甚至连瓶盖都可以卖钱。后来，张三把生意交给李四掌管，李四只和张三分批发零售赚的钱，却不分酒瓶和瓶盖回收的钱。如果你是张三，你觉得公平吗？
新华贴士11：新华保险实行全差分红的意义全差分红是公司将分红产品长期经营中所得的全部盈余由股东与客户共享，使客户利益最大化，从而树立新华保险分红产品品牌，最终达到客户和公司双赢的目的。
分红保险业务总盈余
分红保险业务总盈余是保险公司在分红保险业务运营中所取得的利润，可用于分配和再投资，包括可分配盈余与未分配盈余。
可分配盈余
每年的分红业务核算后，核算出的总盈余会分出一部分分给资金的提供者——客户和股东，这一部分称为可分配盈余。
未分配盈余
总盈余扣除可分配盈余部分就是未分配盈余。
未分配盈余“平滑功能”
根据监管规定，保险公司不能对外承诺保证年年分红。但我公司的未分配盈余可以起到平滑年度红利的作用，尽量使年度红利保持平稳。未分配盈余的“平滑功能”通俗来讲就是经营状况好的时候多留下一些，经营状况差的时候从以前预留的部分中提取一些补充年度红利，使各年度的分红水平保持相对稳定，防止出现大起大落。
新华贴士12：以“大坝”比喻保额分红的平滑机制好比修建一座大坝，大坝上游的水库具有蓄水功能，下游需要灌溉就开闸放水。
新华贴士13：可分配盈余和未分配盈余之间的比例的确定可分配盈余与未分配盈余的比例是考虑年度投资收益、市场状况等诸多因素后确定的，并且要经过会计师事务所审计，并非保险公司可以任意确定，这一比例会控制在合理的范围内。监管机关监管的目的在于：保护客户的合理预期并防止发生不正当竞争行为。
分红产品保险金额
新华保险分红产品的保险金额由基本保险金额和累积红利保险金额两部分构成。基本保险金额在投保时约定，并在保险单上载明，累积红利保险金额是指因年度分红累积增加的保险金额。
年度红利
保额分红方式的年度分红以增加保险金额的方式进行分配，形成年度红利。公司在每一会计年度末对该年度的分红保险业务进行核算，若确定有红利分配，则按照有关监管规定，根据分红保险业务的实际经营状况进行年度红利分配。
年度分红率
保额分红的年度分红率是通过分配年度红利而增加红利保险金额的比率，以保单生效对应日前一日的保险金额为计算基数。
新华贴士14：年度分红率的确定方式年度分红率的确定主要考虑以下两个因素：1）根据以往各年度公布的分红业绩，维持保单持有人的合理预期，并保持年度红利的平稳分配；2）有利于未来获得更好的投资回报。
年度红利来源
保额分红的年度红利来源于分红保险产品经过一个会计年度的经营所产生的可分配盈余中不低于70%的部分。
年度红利分配时间
年度红利分配时间是指每年为客户进行年度红利分配的时间。年度红利在保单生效对应日分配（保单生效对应日在红利公布等待期间，需等到红利公布日分配红利）。
年度红利领取时间
年度红利领取时间是指客户能够实际领取到年度红利的时间。公司采用增加保额的分红方式，将所分配的红利增加到保险金额中。客户不是每年单独领取，而是当发生保险责任事故、保单期满时，能够领取累积红利保额；当发生退保、责任免除事项等情况使保单终止时，可以领取累积红利保险金额对应的现金价值；减保时，客户可以拿到减少的累积红利保险金额部分对应的现金价值。
累积红利保险金额
保额分红的累积红利保险金额是指所有已宣布分配的红利保险金额的累积。例如：某客户购买保额10万元的分红保险，若第一年分红率1%，即年度红利为100000X1%=1000元，保险金额变成100000+1000=101000元，其中累积红利保额是1000元；若第二年分红同样为1%，则当年年度红利为1010元，保险金额变成102010元，其中累积红利保额是2010元。
保单保证利益
保额分红的基本保额及年度红利分配后获得的累积红利保额共同构成的保额即是分红保单的保证利益。
终了红利
保额分红的终了红利是客户参与公司分红保险业务实际经营成果中未分配盈余分配的一种形式。终了红利=（保单终止时的基本保额+累积红利保额)×保单终止时适用的终了分红率。
终了红利率 终了分红率是分配终了红利的比率。终了分红率每年公布，但只适用于对当期终止的保单进行实际分配。
新华贴士15：终了分红率的确定方式终了分红率的确定主要考虑以下因素：1) 险种自身的特性。由于不同产品的保险责任、保费、管理费用、死亡率等因素不同，其终了分红率也是不同的；２) 未来投资收益的预期；３) 保单持有人的合理预期；４) 分红产品的实际经营状况。
终了红利来源
保额分红的终了红利来源于保单终止时对应的未分配盈余中不低于70%的部分。
终了红利分配时间
终了分红率在年度分红工作中进行公布，但在保单终止或减保时进行实际分配。因为终了红利来自于未分配盈余，需要进行长期的累积投资才能为客户争取更大的利益，并起到平滑年度分红水平的作用。
终了红利领取时间
终了红利领取时间是指客户能够实际领取到终了红利给付的时间。因发生保险责任事故、保单满期、退保、发生责任免除事项而使保单终止时，客户可能拿到终了红利，减保时也可能拿到相应部分的终了红利。
终了红利给付形式
终了红利一般会根据不同情况，以体恤金、特别红利和满期生存红利之一的形式给付，三种形式下终了红利数额的计算方法是一致的，只是所用的名称不同。
新华贴士16：保额分红产品的终了红利是真实的您的邻居把房子卖了，当初花50万买的，现在卖了100万，赚钱了。您的房子也涨到了100万，不能因为没卖掉就认为没有增值。房子增值的部分就相当于终了红利，虽然您现在拿不到，但它就是属于您的，而且通常是时间越长，价值越高。
新华贴士17：终了红利不进行累积计算终了红利不同于年度红利，它是保单终止时保单累积未分配盈余的分配，当期已公布的终了红利率不适用于当期未终止的保单、不进行累积计算，而是在保单终止时根据当时的未分配盈余进行重新核算。随着客户购买的分红险的保单年度的增加，未分配盈余经过长时间的积累，一般来说会使终了红利越来越多。新华贴士18：终了红利使分红更公平、更彻底终了红利是公司分红产品在红利分配方面优于同业分红产品的一大特色和优势之处，也是分红产品公平性的集中体现。当中途退保、减保甚至责任免除事项等非正常保单终止情况发生时，客户都不会损失应得的利益。
新华贴士19：分红产品交费期与终了红利收益的关系终了红利可能因保单特性（包括保险期限、基本保额、保单经过年度、性别、年龄等）的差异有所不同。其来源于未分配盈余的70%部分，不同性质的保单会有不同的终了红利，正常情况下，交费期限越短，保费贡献得越早，终了红利可能来得越快，但是，二者之间并不存在必然关系。新华贴士20：采取年交保费方式的保单，有可能前几年没有终了红利年交保费方式的保单由于保费较低，用于投资的资金较少，对整体盈余的贡献不大；同时相比趸交保费产品，年交产品在相同保费情况下，保险金额更高，保险保障成本相应也更高，因此，在前几年，红利分配主要体现在年度红利上，终了红利较少，甚至为零。随着年交保单经过年度数的不断增加，年交保费收入将不断增加，可投资资金也将不断增长，总体盈余随之不断提升。在保持年度红利平稳的情况下，未分配盈余将有所增加，终了红利可能将随之增加。新华贴士21：以“投资房产”比喻年度红利和终了红利好比一个人买了第二套房子，并将它出租作投资。在交完首付之后，用房租来付月供，如果房租收入超过月供，就是每个月或每年都有收益，这就相当于年度分红。假如说当初花50万买的房子现在价值100万，就是资产增值了，这增值的部分就相当于终了分红。收益一：租金﹥月供 年度红利收益二：现价﹥原价 终了红利
特殊红利
特殊红利是公司在经营绩效有较大增长的情况下，按照公平合理的原则，将分红保险业务实现的超额投资盈余回馈客户的一种红利分配方式。特殊红利分配仅在公司分红保险业务产生超额投资盈余等特殊情形下实施，不表明公司对未来持续分配特殊红利的承诺。
红利公布等待期间
红利公布等待期间是某一会计年度末（分红率核算日）至该分红率公布日的期间（不包括该公布日）。举例来说：2008年会计年度分红业务的红利公布日为2009年5月16日，则年度红利公布等待期间就是2009年1月1日至2009年5月15日。
新华贴士22：红利分配的确定红利分配不是保险公司随意确定的。首先红利分配是基于股东利益与客户利益一致的原则进行的，是以两者利益最大化为出发点。红利分配要根据业务的实际经营状况来确定，它必须符合各项监管法规的要求，并经过会计师事务所的审计。新华贴士23：不同产品的分红率不同不同的分红产品本身的保险责任、交费方式、保险期间、交费金额等都有很大差异，而构成红利分配的主要来源有利差、死差、费差等。每个分红产品的保障责任、管理费用、死亡率（发病率）都不尽相同。因此，虽然分红产品的投资是在一个账户上进行，但每个产品的盈余贡献能力是不同的，因此分红率会有所不同。
三才理论
三才理论是新华保险与客户之间的利益分配规则，即“不输才能赢、你有我才有、你多我才多”。不输才能赢。面对动荡起伏的投资市场，安全应该作为理财的首要前提。“保额分红”产品以保额为基础进行分配，确保客户的根本利益，符合理财基本原则，为客户的投资需求创造安全环境。你有我才有。公司在每一个会计年度末，将可分配盈余的70％形成年度红利，并以增加保额的形式分配给客户。股东与客户对于可分配盈余的分享比例是三七开，即只有客户分到红利，股东才能分到红利。你多我才多。客户在获得基本保额和累积红利保额作为保证利益的基础上，还可以通过终了红利获得更多收益机会，即增值。在保单合同终止时，新华保险按照未分配盈余的70％与30％分别分配给客户与股东，只有客户赚钱，股东才能赚到钱。
新华贴士24：新华保险的分红险客户“不是股东，胜似股东”利益分配机制是公平性的保证。保额分红方式从红利分配制度上保证了股东与客户是共生共赢的关系，与客户达成了“不输才会赢，你有我才有，你多我才多”的利益分配规则。保额分红方式其实是一种牢固的信任机制，只要参与，就能分享公司经营成果，这种分配机制最大限度地保护客户的利益。
1）给客户的分配金额多于股东，客户分70%，股东分30%。
2）分红不分损。客户只分配红利，且一经分配即为保证利益，不承担经营损失。股东是替客户保底的，为保证长期经营，某些时间即使放弃自身利益也要保证客户分红。
3）自主灵活度。股东要想退出，只能与其它机构达成协议进行转让。而客户保单是可以退的，具有更多自主性和灵活度。
4）不承担经营责任。客户不承担公司经营决策责任，股东需要为企业发展出钱出力。
5）分红险客户只要参与，就有分享。比如，新契约首年是亏损的，但客户也同样享受公司年度红利分配。
新华贴士25：保额分红产品公平对待不同阶段的保单（客户）公司对新老保单的态度是“尊老爱幼”。新保单前期需要分摊的费用比较多，但由于以保额的方式享受分红，所以也会拥有比较高的年度红利；而老保单则能够随着时间的推移，享受到越来越高的终了红利。
新华贴士26：保额分红产品公平对待正常到期的保单与中途退出的保单一个人在一家公司工作多年，在退休的时候，能够拿到一笔丰厚的退休金，退休金就相当于终了红利。另一个人在这家公司工作了15年，因为身体原因他不得不提前病退，公司也会额外给一笔补贴金，作为他多年服务的奖励。这份补贴也是终了红利，虽然没有退休金那么丰厚，但同样与他服务的时间相匹配。
新华保险分红保险投资策略
本着稳健经营的原则，公司制定了科学的投资组合。1. 用于保证基本保额和年度红利分配的资金实行“稳健”的投资策略，以协议存款和国债为主，在保证资金整体安全性的基础上获得相对稳定的收益。2. 用于积累终了红利的资金实行“积极”的投资策略，尝试企业债券、证券基金和股票等投资，力求通过合理组合配比获得相对较高的收益，但总额度严格限制在了监管部门所规定的可投资额度之内，避免金融市场的剧烈波动带来的影响。
新华贴士27：投资收益率与分红率之间的关系在分红保险中，投资收益率是决定分红率的重要因素，一般而言，投资收益率越高，表示投资收益越大，对分红率会有正面影响。但是，投资收益率并非决定分红率的唯一因素，分红率还会受到死差、费差及公司盈余分配政策、客户心理预期、监管政策、险种自身特点等因素的影响，因此二者并没有直接的折算关系。
分红保险的信息披露渠道
分红保险的信息披露渠道包括产品说明书、保险利益测算书、公告、客户报告及建议书、招贴画、宣传单等形式，但不能在公开媒体上公布。中国保监会颁布的《人身保险新型产品信息披露管理暂行办法》（令第6号）第四章第十七条规定“保险公司不得通过公共媒体公布或宣传分红保险的经营成果或者分红水平。”
分红业绩报告书
红业绩报告书是每个保单年度红利公布以后，告知客户详细分红信息的通知或者报告，主要包括保单年度分红收益情况、公司分红保险的经营状况、公司分红政策、红利计算基础和计算方法等内容。
产品说明书
为促进人身保险业务的健康发展，规范市场行为，保护投保人的利益，《人身保险新型产品信息披露管理办法》规定保险公司在客户投保新型产品时必须向客户提供产品说明书，并让客户签字确认。其内容主要包括风险提示、产品基本特征、投资账户情况说明（投连险）、保单账户价值（万能险）、红利及红利分配（分红险）、利益演示、犹豫期及退保等内容。
投保提示书
为规范人身保险投保提示工作，推行人身保险投保提示制度，保护投保人合法权益，提升行业服务水平，监管部门规定保险公司应明确要求销售人员在产品销售过程中以书面形式向投保人提供投保提示书。投保提示书须明示各类保险产品的特点和风险，提示投保人享有的权利和应尽的义务，达到规范保险从业人员的展业行为，保护投保人权益的目的。
本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/3f6fff65ef06eff9aef8941ea76e58fafab045aa.html
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