调查内容

主要资料

索引号

经办人

备注

改制与设立情况

1、

改制前原企业（或主要发起人）的相关财务资料及审计 报告、资产和业务构成情况、上级主管部门同意改制的 批复文件等

2、

发行人的改制方案、人员安置方案、审计报告、评估报

告等

3、

改制完成后原企业或主要发起人的资产构成和业务构成 情况，改制前原企业的业务流程、改制后发行人的业务 流程，以及原企业和发行人业务流程间的联系；

4、

发行人成立以来，在生产经营方面与主要发起人的关联

关系及演变情况

5、

发行人设立时的政府批准文件、营业执照、公司章程、

发起人协议、创立大会文件、评估报告、审计报告、验

资报告、工商登记文件等资料

历史沿革情况

1、

发行人历年营业执照、公司章程、工商登记等文件

2、

发行人历年业务经营情况记录、年度检验、年度财务报

告等资料

3、

发行人的历史沿革情况

发起人、股东的

1、

发行人设立时各发起人的营业执照（或身份证明文件） 、

出资情况

财务报告等有关资料

2、

发行人注册登记资料（工商部门出具） 、股东出资时验资

资料以及出资后发行人与股东之间的交易记录

1、

股东出资资产（包括房屋、土地、车辆、商标、专利等）

的产权过户情况

重大股权变动情

况

1、 与发行人重大股权变动相关的股东大会、 董事会、监事会

（以下简称“三会”）有关文件

2、 政府批准文件、评估报告、审计报告、验资报告、股权转

让协议、工商变更登记文件等

重大重组情况

（若发行人设立后发生过合并、分立、收购或出售资产、资 产置换、重大增资或减资、债务重组等重大重组事项的）三 会决议文件、重组协议文件、政府批准文件、审计报告、评 估报告、中介机构专业意见、债权人冋意债务转移的相关文 件、重组相关的对价支付凭证和资产过户文件等资料"

主要股东情况

发行人主要股东（应追溯至发行人实际控制人）的营业执照、 公司早程、财务报告及审计报告（如有）

员工情况

1、 员工名册、劳务合同

2、 工资表和社会保障费用明细表等资料

独立情况

1、 控股股东或实际控制人的组织结构资料、发行人组织结 构资料、下属公司工商登记和财务资料等

2、 发行人关联采购额和关联销售额分别占其同期采购总额 和销售总额的比例

3、 商标、专利、版权、特许经营权等无形资产以及房产、 土地使用权、主要生产经营设备等主要财产的权属凭证、 相关合同等资料

4、 金额较大、期限较长的其他应收款、其他应付款、预收 及预付账款

5、 股东单位员工名册及劳务合同、工资明细表

6、 发行人财务会计制度、银行开户资料、纳税资料

内部职工股等情

1、内部职工股的审批文件、募股文件、缴款证明文件及验

况

资报告等

2、历年托管证明文件

商业信用情况

发行人完税凭证、工商登记及相关资料、银行单据、保险凭 证、贷款合同及供销合同和客户服务合同、监管机构的监管 记录和处罚文件等

调查内容

主要资料

索引号

经办人

备注

行业情况及竞

1、

行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规

争状况

氾性文件

2、

行业杂志、行业分析报告、主要竞争对手意见、行业专家意见、

行业协会意见等

3、

相关研究报告

采购情况

1、 相关研究报告和统计资料

2、 发行人的采购模式，产品成本计算单

3、 主要供应商（至少前 10名）的相关资料，最近三个会计年度

发行人向主要供应商的采购金额、 占发行人同类原材料采购金

额和总采购金额比例 （属于冋一实际控制人的供应商， 应合并

计算采购额）

4、 同前述供应商的长期供货合同

5、 采购部门与生产计划部门的衔接情况、 原材料的安全储备量情 况

6、 最近几期原材料类存货的周转天数

7、 发行人的存货管理制度及其实施情况， 包括但不限于存货入库 前是否经过验收、存货的保存是否安全以及是否建立存货短

缺、毁损的处罚或追索等制度。

8、 高管人员、核心技术人员、主要关联方或持有发行人 5%^上

股份的股东在主要供应商中所占的权益情况， 是否发生关联采

购

生产情况

1、 生产流程资料

2、 主要产品的设计生产能力和历年产量有关资料

3、 主要设备、房产等资产的成新率和剩余使用年限， 在发行人及

其下属公司的分布情况

4、 设备抵押贷款合同

5、 关键设备、厂房等重要资产的保险合冋或其它保障协定

6、 专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、米矿

权等主要无形资产的明细资料

7、 许可或被许可使用资产的合同文件

8、 拥有的特许经营权的法律文件

9、 境外拥有资产的详细资料

10、 历年产品（服务）成本计算单

11、 发行人质量控制制度、质量技术监督部门文件

12、 安全生产及以往安全事故处理等方面的资料

13、 历年来在环境保护方面的投入及未来可能的投入情况

销售情况

1、 发行人的销售模式

2、 注册商标

3、 权威市场调研机构的报告

4、 主要产品市场的地域分布和市场占有率资料

5、 主要产品的定价策略，产品定价普遍策略和行业龙头企业的产 品定价策略

6、 报告期发行人产品销售价格的变动情况

7、 发行人产品（服务）的销售区域，报告期按区域分布的销售记 录

8、 报告期对主要客户（至少前 10名）的销售额占年度销售总额 的比例及回款情况

9、 大客户的销货合同、销货发票、产品出库单、银行进账单

10、 最近几年产品返修率、客户诉讼和产品质量纠纷等方面 的资料

11、 大额异常的销售退回

12、 高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人 5%

以上股份的股东在主要客户中所占的权益

13、 关联销售合同

核心技术人贝、

技术与研发情

况

1、 研发体制、研发机构设置、激励制度、研发人员资历等资料

2、 研发模式和研发系统的设置和运行情况

3、 专利、非专利技术、技术许可协议、技术合作协议

4、 核心技术的取得方式及使用情况

5、 专利技术和非专利技术许可方式、允许使用期限及到期的处理 方法

6、 核心技术人员的奖励制度、股权激励计划等资料

7、 主要研发成果、在研项目、研发目标等资料

8、 历年研发费用占发行人主营业务收入的比重、 自主知识产权的 数量与质量、技术储备等情况

9、 （与其他单位合作研发的）合作协议

调查内容

主要资料

索引号

经办人

备注

同业竞争情况

1、 发行人改制方案

2、 发行人控股股东或实际控制人及其 控制的企业实际业务范围、业务性 质、客户对象、与发行人产品的可替 代性等情况

关联方及关联交易

情况

1、 发行人的关联方及关联方关系

2、 发行人及其控股股东或实际控制人

的股权结构和组织结构

3、 关联方的工商登记资料

调查内容

主要资料

索引号

经办人

备注

高管人员任职情况

及任职资格

有关三会文件、公司章程

高管人员的经历及

1、高管人员个人履历资料

行为操守

2、发行人与高管人员所签定的协议或承诺文件

3、高管人员诚信记录

高管人员胜任能力

1、高管人员曾担任高管人员的其他公司的规范

和勤勉尽责

运作情况以及该公司经营情况

2、员工对高管人员的评价

高管人员薪酬及兼

1、发行人为高管人员制定的薪酬方案、股权激

职情况

励方案。

2、高管人员在发行人内部或外部的兼职情况

3、高管人员最近一年从发行人及其关联企业领 取收入的情况，以及所享受的其他待遇、退 休金计划等。

报告期内高管人员

变动

变动经过、变动原因

高管人员是否具备

上市公司咼管人员

的资格

咼吕人员考试答卷

高管人员持股及其

它对外投资情况

1、高管人员的声明文件

2、咼管人员及其近亲属以任何方式直接或间接 持有发行人股份的情况，近三年所持股份的 增减变动以及所持股份的质押或冻结情况

3、高管人员的其它对外投资情况，包括持股对 象、持股数量、持股比例以及有关承诺和协 议

调查内容

主要资料

索引号

经办人

备注

公司章程及其规范

1、

公司章程

运行情况

2、

三会文件

3、

三年内是否存在违法违规行为，若存在违法违规行 为，应提供违规事实及受到处罚的情况；若不存在 违法违规行为，应提供发行人书面声明。

组织结构和“三会”

1、

发行人的内部组织结构

运作情况

2、

总部与分（子）公司、重事会、专门委员会、总部 职能部门与分（子）公司内部控制决策的形式、层 次、实施和反馈的情况

3、

发行人公司治理制度规定，包括三会议事规则、董

事会专门委员会议事规则、总经理工作制度、内部

审计制度等文件资料

4、

发行人历次三会的会议文件，包括书面通知副本、 会议记录、会议决议等

独立董事制度及其

1、

独立董事制度

执行情况

2、

独立董事方面的资料

3、

董事会会议纪要、独立董事所发表的意见

内部控制环境

1、

董事会、总经理办公会等会议记录

2、

发行人各项业务及管理规章制度

业务控制

1、 关于各类业务管理的相关制度规定

2、 由于风险控制不力所导致的损失事件

信息系统控制

信息系统建设情况、管理制度、操作流程和风险防范制

度

会计管理控制

会计管理的相关规章制度

内部控制的监督

1、 内部审计队伍建设情况

2、 发行人管理层对内部控制完整性、合理性及有效性

的自我评价书面意见

调查内容

主要资料

索引号

经办人

备注

财务报告及相关财务资料

1、 经注册会计师审计或发表专业意见的财务报告及相

关财务资料

2、 财务报表中包含分部信息的，应提供相关分部资料

3、 纳入合并范围的重要控股子公司的财务报告及审计

报告（如有）

4、 参股子公司的最近一年及一期的财务报告及审计报

告（如有）

5、 如发行人最近一年及一期内收购兼并其他企业资产

（或股权），且被收购企业资产总额或营业收入或净利

润超过收购前发行人相应项目 20% （含20%的，应提

供被收购企业收购前一年的财务报告。

会计政策和会计估计

会计制度、财务制度

评估报告

评估报告和相关的财务资料以及评估机构的资质材料

内控鉴证报告

内部控制的鉴证报告

财务比率

1、 各年度毛利率、资产收益率、净资产收益率、每股 收益

2、 各年度资产负债率、流动比率、速动比率、利息保 障倍数

3、 各年度资产周转率、存货周转率和应收账款周转率

销售收入

1、 发行人确认收入的具体标准

2、 银行存款、应收账款、销售收入等相关科目明细表

3、 收入的产品构成、地域构成及其变动情况的详细资 料

4、 主要产品报告期价格变动的资料

销售成本与销售毛利

1、 报告期主要产品的成本明细表

2、 在产品明细表

3、 报告期的利润率指标

期间费用

1、 营业费用明细表

2、 管理费用明细表

3、 财务费用明细表

非经常性损益

经注册会计师验证的发行人报告期加权平均净资产收

益率和非经常性损益明细表

货币资金

发行人银行账户资料

应收款项

1、 应收款项明细表和账龄分析表

2、 主要债务人及主要逾期债务人名单等资料

存货

存货明细表

对外投资

1、 发行人股权投资的相关资料

2、 被投资公司的营业执照、报告期的财务报告、投资

协议等文件

3、 报告期发行人购买或出售被投资公司股权时的财务

报告、审计报告及评估报告（如有）

4、 交易性投资相关资料

5、 重大委托理财的相关合同及发行人内部的批准文件

6、 重大项目的投资合同及发行人内部的批准文件

固定资产、无形资产

1、 固定资产的折旧明细表和减值准备明细表

2、 无形资产的有关协议、资料

投资性房地产

投资性房地产的种类和计量模式

主要债务

1、 发行人主要银行借款资料

2、 应付款项明细表

现金流量

发行人报告期现金流量的财务资料

或有负债

1、 对外担保的相关资料

2、 重大仲裁、诉讼和其他重大或有事项的相关资料

合并报表的范围

合并报表的范围

纳税情况

1、 发行人报告期的纳税资料

2、 发行人税收优惠或财政补贴资料

调查内容

主要资料

索引号

经办人

备注

发展战略

中长期发展战略的相关文件，包括战略策划资料、 董事会会议纪要、战略委员会会议纪要、独立董 事意见等相关文件

经营理念和经营模式

发行人经营理念、经营模式的相关资料

历年发展计划的执行

和实现情况

发行人历年发展计划、年度报告等资料

业务发展目标

发行人未来二至三年的发展计划和业务发展目标 及其依据等资料

募集资金投向与未来

发展目标的关系

发行人募集资金投资项目的可行性研究报告、三

会讨论和决策的会议纪要文件

调查内容

主要资料

索引号

经办人

备注

本次募集资金使用

情况

1、 关于本次募集资金项目的决策文件、项目可

行性研究报告、政府部门有关产业目录等

2、 关于募集资金运用对财务状况及经营成果影

响的详细分析

3、 发行人董事会关于建立募集资金专项存储制

度的文件，募集资金专项账户

4、 （拟收购资产的）拟收购资产的财务报告、 审计报告、资产评估报告及相关资料

（拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份

的）拟增资或收购的企业最近一年及一期经

具有证券业务资格的会计师事务所审计的

资产负债表和利润表

募集资金投向产生

的关联交易

募集资金投向涉及与关联方合资或与关联方发

生交易的，应提供相关项目或交易对象的详细

资料

调查内容

主要资料

索引号

经办人

备注

风险因素

1、 网站、政府文件、专业报刊、专业机构报告

2、 发行人既往经营业绩发生重大变动或历次重大事件

的相关资料

3、 发行人针对相关风险的主要应对措施以及这些措施

实际发挥作用情况

重大合同

1、 重大合同

2、 咼管人员的书面声明

诉讼和担保情况

1、 发行人及控股子公司、参股子公司的对外担保（包

括抵押、质押、保证等）合同

2、 发行人及其控股股东或实际控制人、控股子公司、

发行人高管人员和核心技术人员的诉讼情况

3、 咼管人员的书面声明

信息披露制度的建设

和执行情况

信息披露制度

中介机构执业情况

调查内容

调查过程

调查结论

备注

改制与设立情况

历史沿革情况

发起人、股东的

出资情况

重大股权变动情

况

重大重组情况

主要股东情况

员工情况

独立情况

内部职工股等情

况

商业信用情况

其他

调查内容

调查过程

调查结论

备注

行业情况及竞争

状况

采购情况

生产情况

销售情况

核心技术人贝、

技术与研发情况

调查内容

调查过程

调查结论

备注

冋业竞争情况

关联方及关联交

易情况

其他

调查内容

调查过程

调查结论

备注

高管人员任职情

况及任职资格

高管人员的经历

及行为操守

高管人员胜任能

力和勤勉尽责

高管人员薪酬及

兼职情况

报告期内咼管人

员变动

高管人员是否具

备上市公司咼管

人员的资格

高管人员持股及

其它对外投资情

况

其他

调查内容

调查过程

调查结论

备注

公司章程及其规

范运行情况

组织结构和“三

会”运作情况

独立董事制度及

其执行情况

内部控制环境

业务控制

信息系统控制

会计管理控制

内部控制的监督

其他

调查内容

调查过程

调查结论

备注

财务报告及相关

财务资料

会计政策和会计

估计

评估报告

内控鉴证报告

财务比率

销售收入

销售成本与销售

毛利

期间费用

非经常性损益

货币资金

应收款项

存货

对外投资

固定资产、无形

资产

投资性房地产

主要债务

现金流量

或有负债

合并报表的范围

纳税情况

其他

调查内容

调查过程

调查结论

备注

发展战略

经营理念和经营

模式

历年发展计划的

执行和实现情况

业务发展目标

募集资金投向与

未来发展目标的

关系

其他

调查内容

调查过程

调查结论

备注

本次募集资金使

用情况

募集资金投向产

生的关联交易

其他

调查内容

调查过程

调查结论

备注

风险因素

重大合同

诉讼和担保情况

信息披露制度的

建设和执行情况

中介机构执业情

况

其他