首页 > 正在进行安全检测...

正在进行安全检测...

发布时间：1713562503 来源：文档文库

小中大

字号：

手机查看

公司名称：文件名称：
页数：批准：

共X页
接收部门：生效日期：
XXX公司资金账户管理制度
全体部门 20XX年X月X日
范围
本制度规定了XXXXX有限公司总部各部门及所属城市平台及项目公司的银行账户管理的职责、管理活动的内容与方法、检查与考核、报告与记录等要求。
本制度适用于XXXX总部各部门及所属城市平台及项目公司的银行账户管理工作。本制度自颁发之日起生效，由XXXXXX财务中心负责解释。

1. 术语与定义
银行账户
是指公司在金融机构开立的各类账户，包括人民币及外币存贷款账户。

2. 职责
财务部
财务部为银行账户管理责任部门，负责对各公司银行账户的开立、变更、撤销、使用进行管理。
3. 管理方法
3.1 银行账户管理
1 / 4

3.1.1 原则上集团及各下属公司新开立银行账户须经XXX集团财务部审批同意后方可进行。
3.1.2 各公司财务应敦促开户银行按时出具对账单和回单，及时核对银行存款明细账与银行对账单是否一致，并编制银行存款余额调节表，做到账实相符。
3.1.3 原则上，所有付款均应通过网银进行支付。
3.1.4 财务部是银行账户的归口管理部门，其他部门一律不准开立银行账户。银行账户的开立、变更、撤销等流程报批及备案手续须由总部财务部统一办理、统一管理。
3.1.5 总部须严格控制银行账户的开立数量。各公司原则上只能开设一个基本存款账户，如因一般结算需要可申请开立一般结算户。
3.1.6 财务部办理银行账户开立手续须严格履行内控制度，至少安排两名经办人员到商业银行柜台亲自办理开户手续。开户完成后五个工作日内，将开户回执、预留印鉴卡等资料提交给XX集团财务部备案。
3.1.7 银行账户变更、撤销实行向XX集团财务部报批制度。
3.1.8 银行账户因名称、预留印鉴等信息需要变更或者账户需要撤销时，须经财务负责人审核批准后，报XX集团财务部审批，经同意后进行办理，并在完成后将变更和撤销回执等资料重新提交给XX集团财务部备案。
3.1.9 财务部应及时清理不需使用的银行账户，不得多头开户和重复开户。对于开立后六个月内没有发生资金往来业务且预计无需使用的账户需办理撤销账户处理。
3.2 银行预留印鉴及U盾管理
3.2.1 应严格管理银行预留印鉴及网银付款U盾；严格执行内控不相容岗位分离的控制要求。银行预留印鉴及网银付款U盾须分别由不同人员保管；
3.2.2 新成立的园所，由城市平台公司或者总部（没有城市平台的园所）代管一段时间U盾，直至正式运营；
3.2.3 正式运营之后，有城市平台的园所，一级盾由园所财务保管，复核盾由城市平台财务保管；没有城市平台的园所，一级盾由园所财务保管，复核盾由园长书面指定一人专门复核，所有复核完毕的单据均需要复核人本人签字。禁止一人保管付款所需全部印章或及网银付款U盾。
3.2.4 网银付款U盾密码由保管人自行设定并定期修改，且不得向任何人透漏密码。
2 / 4

本文来源：https://www.2haoxitong.net/k/doc/106b4637b107e87101f69e3143323968011cf4ec.html

《正在进行安全检测....doc》

将本文的Word文档下载到电脑，方便收藏和打印

推荐度：

点击下载文档

文档为doc格式

相

关

案

例

正在进行安全检测...

相关推荐

推荐内容