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老凤祥股份有限公司2010年年度报告

发布时间：2012-05-23 10:53:25 来源：文档文库

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老凤祥股份有限公司2010年年度报告

6.1 货币资金

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金 1,123,729.09 615,327.32

银行存款人民币 763,202,449.96 701,438,880.01

美元 3,673,603.50 6.6227 24,329,040.67 1,754,892.90 6.8282 11,982,752.75

小计 787,531,490.63 713,421,632.76

其他货币资金 114,635,738.06 126,910,947.59

合计 903,290,957.78 840,947,907.67

货币资金年末数比年初数增加 62,343,050.11 元，增加比例为 7.41％，增加原因为：主要系本公司

下属子公司中国第一铅笔有限公司、上海老凤祥有限公司银行存款增加所致。

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6.2 交易性金融资产

项目2010 年 12 月 31 日公允价值2009 年 12 月 31 日公允价值交易性债券投资--交易性权益工具投资 76,046,557.70 13,883,283.63

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--基金 2,994,701.53 3,491,568.87

其他--合计 79,041,259.23 17,374,852.50

6.2.1 交易性债券投资、基金和交易性权益工具投资的公允价值根据公开市场本年度最后一个交易

日收盘价确定。

6.2.2 管理层认为上述金融资产投资变现不存在重大限制。

6.2.3 交易性金融资产年末数比年初数增加 61,666,406.73 元，增加比例为 3.55 倍，增加原因主要

为：本公司下属子公司上海工艺美术有限公司本期新购入交易性金融资产所致。

6.3 应收票据

6.3.1 应收票据分类

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日商业承兑汇票- 5,000,000.00

银行承兑汇票- 5,000,000.00

6.3.2 应收票据年末数比年初数减少 5,000,000.00 元，减少比例为 100.00％，减少原因为：本公司

期末应收票据到期所致。

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6.4 应收账款

6.4.1 应收账款按种类分析如下：

期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款--------按账龄分析法计提坏账准备的应收账款235,984,443.69 100.00% 25,953,375.74 11.00% 139,434,460.97 100.00% 20,634,621.35 14.80%

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款--------235,984,443.69 100.00% 25,953,375.74 - 139,434,460.97 100.00% 20,634,621.35 -

6.4.2 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例（%）坏账准备金额比例（%）坏账准备1 年以内 217,559,376.78 92.19% 10,877,968.83 123,108,395.28 88.29% 6,155,419.77

1~2 年 3,096,595.90 1.31% 309,659.59 1,304,130.35 0.93% 130,413.03

2~3 年 1,125,447.38 0.48% 562,723.69 1,346,293.59 0.97% 673,146.80

3 年以上 14,203,023.63 6.02% 14,203,023.63 13,675,641.75 9.81% 13,675,641.75

合计 235,984,443.69 100.00% 25,953,375.74 139,434,460.97 100.00% 20,634,621.35

6.4.3 本报告期实际核销的应收账款情况

单位名称应收账款性质核销金额核销原因是否关联交易产生上海老凤祥有限公司货款 5,510.29 尾款核销否

上海老凤祥玉石象牙雕刻有限公司货款 104,670.88 评估调整历史遗留账款否

合计 110,181.17

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6 合并财务报表项目附注(续)

6.4 应收账款(续)

6.4.4 本报告期应收账款中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

6.4.5 应收账款余额前五名单位情况

单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额比例（%）上海中华铅笔联销公司关联方 34,581,562.20 1 年以内 14.65%

阜平县黄金珠宝金店客户 8,924,898.00 1 年以内 3.78%

江苏梵思汀珠宝首饰有限公司客户 8,205,615.33 1 年以内 3.48%

甘肃新天福商贸有限公司客户 7,675,647.35 1 年以内 3.25%

DIXON TICONDEROGA COMPANY 客户 6,475,271.28 1 年以内 2.74%

合计 65,862,994.16 27.90%

6.4.6 应收关联方账款情况

单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例（%）上海中华铅笔联销公司关联方 34,581,562.20 14.65%

6.4.7 应收账款年末数比年初数增加 91,231,228.33 元，增加比例为 76.79％，增加原因为：主要系

本公司下属子公司上海老凤祥有限公司期末应收款项余额增加所致。

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6.5 其他应收款

6.5.1 其他应收款按种类分析如下：

期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款--------按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款22,056,678.43 100.00% 8,433,164.83 38.23% 21,975,588.13 100.00% 8,358,646.40 38.04%

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款--------22,056,678.43 100.00% 8,433,164.83 - 21,975,588.13 100.00% 8,358,646.40 -

6.5.2 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例（%）坏账准备金额比例（%）坏账准备1 年以内 10,741,479.88 48.70% 537,074.00 13,340,792.93 60.71% 667,039.65

1~2 年 3,487,276.87 15.81% 348,727.69 796,534.21 3.62% 79,653.42

2~3 年 561,117.08 2.54% 280,558.54 452,615.32 2.06% 226,307.66

3 年以上 7,266,804.60 32.95% 7,266,804.60 7,385,645.67 33.61% 7,385,645.67

合计 22,056,678.43 100.00% 8,433,164.83 21,975,588.13 100.00% 8,358,646.40

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6.5 其他应收款(续)

6.5.3 本报告期实际核销的其他应收款情况

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因是否关联交易产生上海老凤祥玉石象牙雕刻有限公司清算款 460,192.12 评估调整否

合计 460,192.12

6.5.4 本报告期其他应收款中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

6.5.5 其他应收款余额前五名单位情况

单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额比例（%）上海世博会事务协调局第三方 3,606,412.30

1 年以内、1-2 年

16.35%

杨广泰第三方 1,800,000.00 1 年以内 8.16%

上海三菱电梯国际贸易有限公司第三方 1,448,045.40 3 年以上 6.57%

上海新世界五金机电有限公司第三方 637,000.00 1-2 年 2.89%

重庆美达实业有限公司第三方 600,000.00 1 年以内 2.72%

合计 8,091,457.70 36.69%

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6.6 预付账款

6.6.1 预付账款按账龄列示

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日账龄金额比例（%）金额比例（%）1 年以内 120,771,207.93 96.68% 104,423,541.66 95.94%

1—2 年 2,391,221.65 1.91% 4,250,543.14 3.91%

2—3 年 1,721,906.80 1.38% 134,456.91 0.12%

3 年以上 33,456.89 0.03% 28,896.56 0.03%

合计 124,917,793.27 100.00% 108,837,438.27 100.00%

6.6.2 预付账款余额前五名单位情况

单位名称与本公司关系金额时间未结算原因揭阳市老洪祥珠宝玉器有限公司供应商 54,212,334.75

1 年以内、1-2 年、2-3 年尚未收到货物广东阳美玉业投资有限公司供应商 20,000,000.00 1 年以内尚未收到货物

苏州工业园区锦瑞纺织品有限公司供应商 5,567,625.80 1 年以内尚未收到货物

上海新野制衣有限公司供应商 5,270,000.00 1 年以内尚未收到货物

深圳市瑞麟珠宝首饰有限公司供应商 2,847,431.60 1 年以内尚未收到货物

合计 87,897,392.15

6.6.3 本报告期预付账款中无持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

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6.7 存货

6.7.1 存货分类

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 453,879,787.61 5,231,661.64 448,648,125.97 213,553,170.50 4,397,339.96 209,155,830.54

物资采购 159,799,297.40 - 159,799,297.40 114,774,158.34 - 114,774,158.34

在产品 201,429,664.61 2,710,674.19 198,718,990.42 170,405,273.10 2,166,001.49 168,239,271.61

库存商品 2,477,992,648.44 9,300,850.04 2,468,691,798.40 1,725,204,654.86 11,899,724.57 1,713,304,930.29

周转材料 58,653.32 - 58,653.32 30,302.56 - 30,302.56

包装物 22,174.65 - 22,174.65 59,555.28 - 59,555.28

低值易耗品 286,652.04 - 286,652.04 328,647.95 - 328,647.95

委托加工物资-75,148,693.99 187,816.62 -75,336,510.61 -96,948,701.43 107,408.68 -97,056,110.11

合计 3,218,320,184.08 17,431,002.49 3,200,889,181.59 2,127,407,061.16 18,570,474.70 2,108,836,586.46

6.7.2 存货跌价准备

本年减少额种类年初账面余额本年计提额转回转销年末账面余额原材料 4,397,339.96 962,961.19 - 128,639.51 5,231,661.64

在产品 2,166,001.49 544,672.70 -- 2,710,674.19

库存商品 11,899,724.57 1,213,199.73 - 3,812,074.26 9,300,850.04

委托加工物资 107,408.68 80,407.94 -- 187,816.62

合计 18,570,474.70 2,801,241.56 - 3,940,713.77 17,431,002.49

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6 合并财务报表项目附注(续)

6.7 存货(续)

6.7.3 存货跌价准备情况

项目计提存货跌价准备的依据本期转回、转销存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例原材料估计售价减去账面成本及估计的销售费用以及相关税费原材料出售-在产品---库存商品估计售价减去账面成本及估计的销售费用以及相关税费库存商品出售-委托加工物资估计售价减去账面成本及估计的销售费用以及相关税费--

6.7.4 存货年末数比年初数增加 1,092,052,595.13 元，增加比例为 51.78％，增加原因为：主要系本

公司下属子公司上海老凤祥有限公司期末存货储备上升。

6.8 其他流动资产

项目内容或性质 2010年12月31日 2009年12月31日应收出口退税出口退税 458,534.82 713,926.60

租赁费预付租金 74,567.00 -

533,101.82 713,926.60

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6.9 可供出售金融资产

6.9.1 可供出售金融资产情况

项目2010年12月31日公允价值2009年12月31日公允价值可供出售债券--可供出售权益工具 173,251,447.52 299,613,635.70

其他--合计 173,251,447.52 299,613,635.70

6.9.2 可供出售金融资产年末数比年初数减少 126,362,188.18 元，减少比例为 42.18％，减少原因为：

本公司持有的可供出售金融资产期末市值下降。

6.10 对联营企业投资（金额单位为人民币万元）

被投资单位名称本企业持股比例（%）本企业在被投资单位表决权比例（%）期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润联营企业上海凤祥酒店管理有限公司

46.00% 46.00% 601.15 87.88 513.27 82.78 4.46

上海钻交所龙华加工区有限公司

25.37% 25.37% 398.64 61.13 337.51 326.31 7.05

上海制笔零件一厂月浦分厂

50.00% 50.00% 376.33 326.19 50.14 39.73 8.31

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6.11 长期股权投资

6.11.1 长期股权投资情况表

被投资单位名称核算方法在被投资单位持股比例（%）在被投资单位表决权比例（%）在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明上海五角场黄金珠宝城管理有限公司成本法 8.33% 8.33%-

上海龙华钻石加工技能培训中心成本法 100.00% 100.00%-

上海钻石交易所成本法 5.00% 5.00%-

上海钻石行业协会成本法 7.50% 7.50%-

上海黄金交易所会员资格成本法---上海宝鼎投资股份有限公司成本法<5%<5%-申银万国证券股份有限公司成本法<5%<5%-上海旅游纪念品产业发展中心成本法 30.00% 30.00%-

苏州万川旅业有限公司成本法 2.9% 2.9%-

上海凤祥酒店管理有限公司权益法 46.00% 46.00%-

上海钻交所龙华加工区有限公司权益法 25.37% 25.37%-

上海制笔零件一厂月浦分厂权益法 50.00% 50.00%-

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6.11 长期股权投资(续)

6.11.1 长期股权投资情况表(续)

被投资单位名称投资成本年初余额增减变动期末余额减值准备本年计提减值准备本期现金红利上海五角场黄金珠宝城管理有限公司250,000.00 250,000.00 - 250,000.00 ---

上海龙华钻石加工技能培训中心 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 ---

上海钻石交易所 1,958,852.00 1,489,950.00 468,902.00 1,958,852.00 ---

上海钻石行业协会 3,000.00 3,000.00 - 3,000.00 ---

上海黄金交易所会员资格 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 ---

上海宝鼎投资股份有限公司 57,508.00 57,508.00 - 57,508.00 ---

申银万国证券股份有限公司 1,942,492.00 1,942,492.00 - 1,942,492.00 ---

上海旅游纪念品产业发展中心 30,000.00 30,000.00 - 30,000.00 ---

苏州万川旅业有限公司 2,000,000.00 2,160,000.00 -160,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 549,481.79 -

上海凤祥酒店管理有限公司 2,300,000.00 2,377,913.98 -16,859.92 2,361,054.06 -- 37,370.23

上海钻交所龙华加工区有限公司 510,000.00 1,163,543.18 -8,670.40 1,154,872.78 -- 26,544.01

上海制笔零件一厂月浦分厂 604,663.10 209,108.28 41,564.03 250,672.31 ---

合计 11,256,515.10 11,283,515.44 324,935.71 11,608,451.15 2,000,000.00 549,481.79 63,914.24

上述本公司持有 100%股权比例的被投资方上海龙华钻石加工技能培训中心为民办非企业单位，其业务主管单位为上海市徐汇区劳动和社会保障局，本公司对其并无实质控制权，故本公司对其未纳入合并范围。

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6.12 投资性房地产

6.12.1 按成本计量的投资性房地产

项目 2009 年 12 月 31 日本年增加本年减少 2010 年 12 月 31 日

一、账面原值合计 250,730,331.32 -- 250,730,331.32

1.房屋、建筑物 250,730,331.32 -- 250,730,331.32

2.土地使用权----

二、累计折旧和累计摊销

合计41,518,013.47 6,316,627.68 - 47,834,641.15

1.房屋、建筑物 41,518,013.47 6,316,627.68 - 47,834,641.15

2.土地使用权----

三、投资性房地产账面

净值合计209,212,317.85 -6,316,627.68 - 202,895,690.17

1.房屋、建筑物 209,212,317.85 -6,316,627.68 - 202,895,690.17

2.土地使用权----

四、投资性房地产减值

准备累计金额合计2,990,761.53 -- 2,990,761.53

1.房屋、建筑物 2,990,761.53 -- 2,990,761.53

2.土地使用权----

五、投资性房地产账面

价值合计206,221,556.32 -6,316,627.68 - 199,904,928.64

1.房屋、建筑物 206,221,556.32 -6,316,627.68 - 199,904,928.64

2.土地使用权----

本期折旧和摊销额： 6,316,627.68 元；

投资性房地产本年未计提减值准备。

6.12.2 截至 2010 年 12 月 31 日，投资性房地产中净值约为 5,503.73 万元(原值约为 6,574.43 万元)

的评估价值为 22,627 万元的房屋建筑物作为 14,600.00 万元的短期借款(附注 6.19)的抵押物。

老凤祥股份有限公司2010 年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币元)6 合并财务报表项目附注(续)

6.13 固定资产

6.13.1 固定资产情况

项目年初账面余额本年增加本年减少年末账面余额

一、账面原值合计 559,032,360.38 18,785,168.25 15,126,691.15 562,690,837.48

其中：房屋建筑物 382,910,575.05 7,350,514.56 8,668,391.81 381,592,697.80

机器设备 141,132,569.19 6,465,785.18 4,385,261.87 143,213,092.50

运输工具 13,461,883.19 1,378,385.94 1,141,212.14 13,699,056.99

办公设备 21,527,332.95 3,590,482.57 931,825.33 24,185,990.19

本期新增本期计提

二、累计折旧合计 198,874,059.98 526,443.14 21,736,321.11 6,346,195.47 214,790,628.76

其中：房屋建筑物 69,650,751.23 - 12,004,337.17 1,661,716.88 79,993,371.52

机器设备 109,378,451.96 525,767.14 5,667,693.57 2,988,712.01 112,583,200.66

运输工具 7,462,386.43 - 1,752,054.35 972,185.91 8,242,254.87

办公设备 12,382,470.36 676.00 2,312,236.02 723,580.67 13,971,801.71

三、固定资产账面净值合计 360,158,300.40 -3,477,596.00 8,780,495.68 347,900,208.72

其中：房屋建筑物 313,259,823.82 -4,653,822.61 7,006,674.93 301,599,326.28

机器设备 31,754,117.23 272,324.47 1,396,549.86 30,629,891.84

运输工具 5,999,496.76 -373,668.41 169,026.23 5,456,802.12

办公设备 9,144,862.59 1,277,570.55 208,244.66 10,214,188.48

四、减值准备合计 3,829,432.24 - 645,269.51 3,184,162.73

其中：房屋建筑物 9,075.38 -- 9,075.38

机器设备 3,820,356.86 - 645,269.51 3,175,087.35

运输工具----办公设备----

五、固定资产账面价值合计 356,328,868.16 -3,477,596.00 8,135,226.17 344,716,045.99

其中：房屋建筑物 313,250,748.44 -4,653,822.61 7,006,674.93 301,590,250.90

机器设备 27,933,760.37 272,324.47 751,280.35 27,454,804.49

运输工具 5,999,496.76 -373,668.41 169,026.23 5,456,802.12

办公设备 9,144,862.59 1,277,570.55 208,244.66 10,214,188.48

本年折旧额： 21,736,321.11 元；

本年由在建工程转入固定资产原价为： 12,695,584.10 元。

老凤祥股份有限公司2010 年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币元)6 合并财务报表项目附注(续)

6.13 固定资产(续)

6.13.2 未办妥产权证书的固定资产情况

项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间嘉定沪宜公路 2768 号权证权利人与实际拥有人不一致-方正建筑附属构筑物权证权利人与实际拥有人不一致-桦甸浴室、锯断车间、机修车间尚未办理 2011 年 12 月 31 日前桦甸建筑附属构筑物尚未办理 2011 年 12 月 31 日前金陵东路 200 号尚未办理 2011 年 12 月 31 日前北京西路 311 号该房产列入动迁范围，无法办理黄国资承诺解决汾阳路 79 号公司自行搭建黄国资承诺办理